什么是保理商
保理商一般有專業(yè)人員和專職律師進(jìn)行賬款追收。保理商會(huì)根據(jù)應(yīng)收賬款逾期的時(shí)間采取信函通知、打電話、上門催款直至采取法律手段。那么你對(duì)保理商了解多少呢?以下是由學(xué)習(xí)啦小編整理關(guān)于什么是保理商，希望大家喜歡!
什么是保理商
保理業(yè)務(wù)是指賣方、供應(yīng)商或出口商與保理商之間存在的一種契約關(guān)系。根據(jù)該契約，賣方、供應(yīng)商或出口商將其現(xiàn)在或?qū)?lái)的基于其與買方(債務(wù)人)訂立的貨物銷售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款的催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保等服務(wù)中的至少兩項(xiàng)。
保理商業(yè)務(wù)分類
在實(shí)際的運(yùn)用中，保理業(yè)務(wù)有多種不同的操作方式。一般(也有特殊情況)可以分為：有追索權(quán)和無(wú)追索權(quán)的保理;明保理和暗保理;折扣保理和到期保理
有追索權(quán)的保理
有追索權(quán)的保理是指供應(yīng)商將應(yīng)收賬款的債權(quán)轉(zhuǎn)讓銀行(即保理商)，供應(yīng)商在得到款項(xiàng)之后，如果購(gòu)貨商拒絕付款或無(wú)力付款，保理商有權(quán)向供應(yīng)商進(jìn)行追索，要求償還預(yù)付的貨幣資金。當(dāng)前銀行出于謹(jǐn)慎性原則考慮，為了減少日后可能發(fā)生的損失，通常情況下會(huì)為客戶提供有追索權(quán)的保理。
無(wú)追索權(quán)的保理
無(wú)追索權(quán)的保理則相反，是由保理商獨(dú)自承擔(dān)購(gòu)貨商拒絕付款或無(wú)力付款的風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)商在與保理商開展了保理業(yè)務(wù)之后就等于將全部的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了銀行。因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)過(guò)大，銀行一般不予以接受。
明保理
明保理和暗保理是按照是否將保理業(yè)務(wù)通知購(gòu)貨商來(lái)區(qū)分的。
明保理是指供貨商在債權(quán)轉(zhuǎn)讓的時(shí)候應(yīng)立即將保理情況告知購(gòu)貨商，并指示購(gòu)貨商將貨款直接付給保理商。
目前在國(guó)內(nèi)銀行所開展保理業(yè)務(wù)都是明保理。
暗保理
暗保理是將購(gòu)貨商排除在保理業(yè)務(wù)之外，由銀行和供貨商單獨(dú)進(jìn)行保理業(yè)務(wù)，在到期后供貨商出面進(jìn)行款項(xiàng)的催討，收回之后再交給保理商。供貨商通過(guò)開展暗保理可以隱瞞自己資金狀況不佳的狀況。
需要注意的是，在我國(guó)《合同法》中有明確的規(guī)定，供應(yīng)商在對(duì)自有應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓時(shí)，須在購(gòu)銷合同中約定，且必須通知買方。
折扣保理
折扣保理又稱為融資保理，是指當(dāng)出口商將代表應(yīng)收賬款的票據(jù)交給保理商時(shí)，保理商立即以預(yù)付款方式向出口商提供不超過(guò)應(yīng)收賬款80%的融資，剩余20%的應(yīng)收賬款待保理商向債務(wù)人(進(jìn)口商)收取全部貨款后，再行清算。這是比較典型的保理方式。
到期保理
到期保理是指保理商在收到出口商提交的、代表應(yīng)收賬款的銷售發(fā)票等單據(jù)時(shí)并不向出口商提供融資，而是在單據(jù)到期后，向出口商支付貨款。無(wú)論到時(shí)候貨款是否能夠收到，保理商都必須支付貨款。
保理商業(yè)務(wù)費(fèi)用
保理的收費(fèi)主要有兩方面：
1、服務(wù)傭金：一般是承擔(dān)服務(wù)的發(fā)票金額的1%--1.5%;
2、進(jìn)口商的資信調(diào)查費(fèi)：對(duì)每次信用額度申請(qǐng)，無(wú)論批準(zhǔn)與否、批準(zhǔn)多少，保理商都收取一定的資信評(píng)估費(fèi)用(一般為50美元)。此外，如果保理商向出口商提供融資，還要收取一定的融資利息。
從表面上看，保理的收費(fèi)似乎比信用證或托收的費(fèi)用高一些，從而會(huì)增加出口商的成本，迫使出口商提高出口商品的價(jià)格，影響出口商的競(jìng)爭(zhēng)力，但其實(shí)不然。
出口商如改用信用證方式，雖然可以免去自身的保理開支，降低了產(chǎn)品價(jià)格，卻在同時(shí)增加了進(jìn)口商的負(fù)擔(dān)，因?yàn)檫M(jìn)口商必須承擔(dān)開信用證的費(fèi)用。更主要的原因是進(jìn)口商為開證或被迫存入保證金，或占用了自身的銀行信用額度，從而造成進(jìn)口商的資金緊張。同時(shí)，由于銀行適用“嚴(yán)格相符原則”，即：文件必須同信用證條件完全一致。因此，信用證變得缺乏活力。任何矛盾都可能造成嚴(yán)重延誤，有時(shí)頻繁地改證，帶來(lái)大量的費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)。這些，都使許多進(jìn)口商不愿以信用證方式進(jìn)口商品，從而影響了出口商的競(jìng)爭(zhēng)力。
出口商若采用D/A托收的形式，往往由于資金緊張而需要押匯，為此必須支付押匯的利息，同時(shí)進(jìn)口商也要支付托收的費(fèi)用，對(duì)雙方都造成負(fù)擔(dān)，而且出口商還失去了信用風(fēng)險(xiǎn)保障。
總的來(lái)說(shuō)，采用國(guó)際保理業(yè)務(wù)，出口商雖然可能增加一定的費(fèi)用，但因此而獲得的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、資金融通以及管理費(fèi)用的降低等帶來(lái)的收益足以抵消保理費(fèi)用的開支，而進(jìn)口商也可以免除開信用證或托收的費(fèi)用，減少資金的占?jí)?。這也就是國(guó)際保理業(yè)務(wù)在歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)得以蓬勃發(fā)展的原因。
保理商業(yè)務(wù)流程
國(guó)際保理業(yè)務(wù)流程
案例：國(guó)際保理業(yè)務(wù)流程本身并不復(fù)雜，下面以國(guó)際保理中最常用的雙保理為例，對(duì)國(guó)際保理的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行介紹。
出口商為中國(guó)某壓力鍋生產(chǎn)商A公司，進(jìn)口商為法國(guó)某大型超市B公司。
1、A公司經(jīng)與B公司協(xié)商，欲采用賒銷(OA，90天)方式進(jìn)行貿(mào)易。
2、A公司與國(guó)內(nèi)某銀行(為FCI成員)聯(lián)系，向其提出辦理國(guó)際保理業(yè)務(wù)的申請(qǐng)，向該銀行提供與此筆賒銷交易相關(guān)的背景資料(貿(mào)易合同)。該銀行經(jīng)審查同意后，雙方簽訂出口保理合同，出口商將其應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給該銀行，該銀行作為出口保理商負(fù)責(zé)保理業(yè)務(wù)的運(yùn)作。
3、國(guó)內(nèi)某銀行選擇法國(guó)一家銀行(同樣為FCI成員，雙方通常簽訂過(guò)代理保理協(xié)議)，作為進(jìn)口保理商，應(yīng)收賬款被再次轉(zhuǎn)讓給該法國(guó)銀行。與此同時(shí)，法國(guó)的銀行對(duì)B公司的資信狀況進(jìn)行調(diào)查，并根據(jù)其資信狀況核定一定的信用額度。B公司在該信用額度范圍內(nèi)，以賒銷為付款條件下達(dá)訂單。
4、A公司貨物出口后，將正本發(fā)票、提單、原產(chǎn)地證書、質(zhì)檢證書等全套單據(jù)寄給B公司，并根據(jù)國(guó)內(nèi)某銀行的要求，將相關(guān)單據(jù)副本交給國(guó)內(nèi)某銀行。國(guó)內(nèi)某銀行可根據(jù)A公司的要求，按照外銷發(fā)票票面金額的80%—95%，向A公司提供融資款項(xiàng)
5、國(guó)內(nèi)某銀行通過(guò)FCI的電子數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)，將相關(guān)單據(jù)通知法國(guó)某銀行。法國(guó)某銀行在發(fā)票載明的付款到期日前向B公司催收貨款交付國(guó)內(nèi)某銀行，國(guó)內(nèi)某銀行向A公司付清尾款。
6、如果發(fā)票載明的付款到期日滿90天，B公司仍未支付貨款，法國(guó)某銀行將按照發(fā)票票面金額的100%付款(這就是我們前面提到的保理業(yè)務(wù)最重要的功能之一，即保理商為出口商提供100%的信用擔(dān)保)。
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3.中信銀行怎么樣
什么是保理商
