建筑公司財務管理制度
建筑公司財務管理制度
財務部是公司從事一切財政事務及資金活動的管理與執(zhí)行機構，負責公司的日常財務管理，籌資管理和財務分析工作，下面學習啦小編要介紹的是建筑公司的財務管理制度。
建筑公司財務管理制度：工作范圍和職責
1、負責公司的財務管理工作，編制公司的各項財務收支計劃;審核各項資金使用和費用開支;收回工程款，清理催收應收款項;辦理日常現金收付，費用報銷，稅費交納，銀行票據結算，保管庫存現金及銀行空白票據，按日編報資金日報表;做好公司籌融資工作;處理、協(xié)調與工商、稅務、金融等部門間的關系，依法納稅
2、負責公司會計核算工作，遵守國家頒布的會計準則、財經法規(guī)、按照會計制度進行會計核算;編制年度、季度、月份會計報表;按照會計制度規(guī)定設置會計核算科目、設置明細帳、分類帳、輔助帳及時記帳、結帳、對帳、做到日清月結、帳帳相符、帳實相符、帳表相符、帳證相符;管理好會計檔案。
3、負責公司成本核算和成本管理，設置成本歸集程序和成本核算帳表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項成本數據資料，及時、正確地為成本預測、控制、分析提供資料;按合同、預算、審核支付工程、設備、材料款項，配合工程部等部門做好工程，材料設備款的結算及竣工工程決算;完善各項成本輔助帳的設置，健全各項統(tǒng)計數據。
4、建立經濟核算制度，利用會計核算資料，統(tǒng)計資料及其他有關的資料，定期進行經濟活動分析，判斷和評價企業(yè)的生產經營成果和財務狀況，為公司領導決策提供依據。
5、配合公司內部審計。
6、財務室每季度組織一次財務制度執(zhí)行情況檢查，對違反制度的行為給予通報批評，每次并處罰款50-1000元，根據違規(guī)情況嚴肅處理，觸犯刑律的追究刑事責任。
據上述工作范圍和職責，為加強財務管理，特制定本制度。
建筑公司財務管理制度：施工工程用款審批
第九條 施工工程用款由公司主管領導批準支付，其程序按以下"施工工程專用款支付審批工作流程"執(zhí)行
(1) 項目部提出付款申請，并填寫工程支付審批表。
(2) 分管領導核定、財務部審核后，報公司經理、董事長(總經理)審批。
(3) 公司經理、董事長(總經理)審批同意后，財務對外付款。工程款的審批應按以上流程依次進行，不得空缺事后補簽。如對已簽部分有異議的可與相關人員溝通，有分歧的報領導解決，禁止壓單行為。
建筑公司財務管理制度：行政費用支出管理
第十條 公司管理人員的費用報銷，須公司主管領導核定后，經公司董事長(總經理)批準后財務方可報支。 涉及應酬等非正常費用，須公司董事長(總經理)批準。
建筑公司財務管理制度：公司差旅費開支
第十一條 公司員工到本市范圍以外地區(qū)執(zhí)行公務可享受差旅費補貼。
1、公司職員出差根據需要,由經理決定選用交通工具。
2、 公司職員出差期間,住宿費用及補貼按以下規(guī)定執(zhí)行。
A 房租標準: 一般職員，房租標準為60元/日。
B出差補貼：市內補貼每人10元/日，市外補貼每人15元/日(不包
括公司每天伙食補助費)。
C職工出差來回車費實報實銷。
3、 實際報銷金額超出公司的補貼標準，需由部門經理或帶隊經理
說明原因，經公司董事長(總經理)審批后支付。
建筑公司財務管理制度：車輛維修費及汽油費管理
第十二條 公司車輛維修保養(yǎng)由辦公室統(tǒng)一管理，應指定維修點，維修費用一般采取銀行轉帳的方式結算。 公司汽油票由辦公室統(tǒng)一保管并設帳登記使用。
第十三條 公司辦公用具由辦公室統(tǒng)一采購，管理。辦公室財產臺帳為財務部附設帳冊。
第十四條 辦公費用(除招待費用以外的日常管理費用)1000元(含)以內的由行政經理在報銷憑證(含簽報)上簽字，經財務總監(jiān)審批后報銷，1000元以上須報總經理審批。
第十五條 公司各部門因工作需要，需邀請有關單位人員召開會議的，應由部門經理提出建議，報董事長(總經理)批準，其會務工作由辦公室統(tǒng)一安排。
第十六條 有關工資、獎金、福利費等各項津貼的發(fā)放標準由公司人事管理部門制定，經董事長(總經理)批準后報財務部備案。
建筑公司財務管理制度：行政費用報銷
第十七條 公司行政費用現金支出范圍為：向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費，向個人支付的其他款項及不夠支票起點100元的零星開支。
1、 公司職員報銷行政費用應填寫報銷單，由經辦人員填寫，公司主管領導簽字認可后報送財務部按照本制度有關規(guī)定進行審核后報董事長(總經理)簽字，并按本章第1條的規(guī)定進行審批支付。
2、 應酬、禮品費用支出實行一票一單，事前申報制,批準后方可實施。
3、 凡未具備報銷條件(如沒有對方單位的收款憑證)，需領用支票或現金者必須填寫借款單，借款單留財務存底，待借款還回時財務開沖帳收據給經辦人。
4、 支票領用單，借款單必須由經辦人填寫，公司主管領導簽字，財務審核后，由財務部直接支付。