中小企業(yè)融資法律風(fēng)險以及應(yīng)對措施
中小企業(yè)融資有哪些法律風(fēng)險?應(yīng)該如何防控?下面由小編與大家分享，希望你們喜歡!歡迎閱讀!
一、中小企業(yè)融資法律風(fēng)險
(一)企業(yè)保證擔(dān)保和抵押擔(dān)保風(fēng)險
1、企業(yè)保證擔(dān)保風(fēng)險。根據(jù)《商業(yè)銀行法》第三十六條的規(guī)定：“商業(yè)銀行貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價值以及實現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進(jìn)行嚴(yán)格審查。經(jīng)商業(yè)銀行審查、評估，確認(rèn)借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔(dān)保?！痹趯嵺`中，中小企業(yè)一般并不能享受商業(yè)銀行的信用貸款優(yōu)惠政策，但是中小企業(yè)的建立發(fā)展初期，十分需要資金的支持確苦于沒有優(yōu)質(zhì)、足夠的資產(chǎn)可以用以抵押，只能去各處尋找具有擔(dān)保能力的保證人(企業(yè)或者自然人)來提供保證擔(dān)保。但是企業(yè)互保本身就蘊(yùn)含著相關(guān)法律風(fēng)險，一旦擔(dān)?；蛘呷谫Y企業(yè)出現(xiàn)危機(jī)，融資人或者擔(dān)保人將不可避免地被卷入其中。
2、企業(yè)抵押擔(dān)保風(fēng)險。中小企業(yè)在熬過創(chuàng)立初期各種艱苦，進(jìn)入發(fā)展中期、取得一定規(guī)模后，一般情況下也就具有了可以用以抵押的資產(chǎn)，此時可以選擇通過抵押自由資產(chǎn)向正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)例如銀行等金融融資。但是規(guī)避了企業(yè)互保的風(fēng)險并不代表企業(yè)已經(jīng)完全規(guī)避了所有擔(dān)保風(fēng)險，抵押擔(dān)保也有其本身不能避險的法律風(fēng)險。企業(yè)通過抵押自有的資產(chǎn)向銀行申請貸款，而銀行為了確保債權(quán)的實現(xiàn)、為了保證銀行自身利益不受損失，會對抵押資產(chǎn)詳實評估并進(jìn)行打折出借貸款。這樣企業(yè)獲得的貸款數(shù)額往往低于抵押財產(chǎn)的實際價，并且在實踐中，銀行會利用其優(yōu)勢地位，要求申請貸款企業(yè)出具承諾函，保障銀行可以在全部價款中優(yōu)先實現(xiàn)銀行債權(quán)。銀行要求企業(yè)出具此種承諾函是銀行意圖將其在企業(yè)抵押物之外資產(chǎn)的平等受償權(quán)變更為優(yōu)先受償權(quán)，而此種行為明顯損害了企業(yè)自身的利益。
(二)民間融資風(fēng)險
1、融資成本超出企業(yè)承受范圍
最高人民法院出臺的《關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》中，明確民間借貸利率應(yīng)以年化24%為限，最高已支付的利息不能超過年化36%。法律規(guī)定的融資上限已經(jīng)遠(yuǎn)高于銀行類融資渠道。在實踐中，民間借貸往往通過“砍頭息”、“明股實債”等其他變形方式將利率繼續(xù)往上漲。
高額的利息支付，對本就資金困難的企業(yè)來說無異于雪上加霜，這加重了融資企業(yè)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，導(dǎo)致企業(yè)資金使用的惡性循環(huán)，如此不斷的惡性循環(huán)，終將耗盡企業(yè)的全部資產(chǎn)，把企業(yè)推入破產(chǎn)的境地。
2、民間融資渠道混亂
民間融資渠道亂象的源頭，在于民間資本的亂象。以上提到的金融體系不完善問題，民間資本投入金融機(jī)構(gòu)回報率低。大量民間資本無處安放，沒有規(guī)劃、缺乏監(jiān)管的民間資本在金融市場中野蠻生長，甚至引發(fā)涉黑涉惡以及其他違法犯罪活動。
3、其他刑事風(fēng)險
民間融資存在的法律風(fēng)險，一是容易構(gòu)成集資詐騙罪，二是容易構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。企業(yè)以非法占有為目的，使用詐騙方式非法集資，數(shù)額較大的行為，就容易陷入集資詐騙罪的風(fēng)險當(dāng)中;企業(yè)未經(jīng)批準(zhǔn)，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾一定期限內(nèi)還本付息的行為，或者不以吸收公眾存款的名義，就容易陷入非法吸收公眾存款罪的風(fēng)險當(dāng)中，另外還有其他違法違規(guī)行為也容易被納入到上訴兩個罪名當(dāng)中，此兩類犯罪在中小企業(yè)中最為多見，有的企業(yè)實際控制人甚至都不知道其民間融資行為實則已經(jīng)涉嫌違法。
二、我國中小企業(yè)融資法律風(fēng)險防范措
中小企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)市場中發(fā)揮著不可磨滅的作用，更有甚者通過統(tǒng)計我國中小企業(yè)平均壽命稱只有3到5年，筆者認(rèn)為這不完全統(tǒng)計的數(shù)據(jù)來源有待考究，但同時也反應(yīng)出我國中小企業(yè)發(fā)展之艱辛，成功道路之坎坷。完善我國中小企業(yè)融資法律風(fēng)險防控體系，可以從企業(yè)融資難問題出發(fā)，適當(dāng)降低企業(yè)融資帶來的不利后果，為中小企業(yè)的良性發(fā)展保駕護(hù)航。
筆者從企業(yè)外部環(huán)境和企業(yè)自身著手，從完善我國金融體系，提高企業(yè)自身法律風(fēng)險方案意識等方面進(jìn)行分析，提出幾點關(guān)于我國中小企業(yè)融資法律風(fēng)險防范措施。
(一)完善金融體系，企業(yè)穩(wěn)步落實政策措施
2019年7月23日，最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、司法部印發(fā)的《關(guān)于辦理非法放貸刑事案件若干問題的意見》。該通知依法懲治非法放貸犯罪活動，切實維護(hù)了國家金融市場秩序于社會和諧穩(wěn)定，正在逐步肅清民間借貸中涉黑涉惡的民間資本力量。由此可見，國家正在逐步健全我國金融體系，搭建良性的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，為中小企業(yè)創(chuàng)造公平開放的舞臺。
另外國家也有各式各樣的政策為中小企業(yè)融資創(chuàng)造了良好的環(huán)境，例如在國務(wù)院出具的《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見中》提到要切實緩解中小企業(yè)融資困難，加大對中小企業(yè)的財稅扶持力度。從這些政策中可以看出國家政策對中小企業(yè)融資的支持。企業(yè)要抓住國家優(yōu)惠政策，善用我國優(yōu)惠舉措，緊跟國家經(jīng)濟(jì)步伐，提高企業(yè)信用體制，降低企業(yè)融資頻次，從根本上杜絕企業(yè)融資風(fēng)險。
(二)企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險防范措施
除依靠國家完善經(jīng)濟(jì)體系外，中小企業(yè)想要化解企業(yè)融資法律風(fēng)險更需要從內(nèi)部治理出發(fā)，不斷加強(qiáng)中小企業(yè)的法律意識，健全企業(yè)內(nèi)部的融資管理制度，從而化解企業(yè)面臨的融資法律風(fēng)險。
1、提升法律風(fēng)險防范意識
中小企業(yè)的決策者，往往從企業(yè)的經(jīng)營狀況出發(fā)著眼看待企業(yè)融資問題，其看中的是此項融資能解決企業(yè)的哪項問題，其更多看中的是經(jīng)濟(jì)利益。然而往往中小企業(yè)沒有完善的法務(wù)部門，無法對融資涉及到的具體項目內(nèi)容條款進(jìn)行逐字逐句的剖析，由于對融資條款的誤解引發(fā)的訴訟案件比比皆是，而從司法實踐的角度出發(fā)，此類案件由融資人承擔(dān)責(zé)任的裁判結(jié)果也占大多數(shù)。
中小企業(yè)在日常經(jīng)營活動中應(yīng)提升法律風(fēng)險培訓(xùn)意識，適當(dāng)邀請律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所等專業(yè)機(jī)構(gòu)做一些常規(guī)的法律培訓(xùn)。在進(jìn)行一項融資項目時，應(yīng)尋求律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所等專業(yè)機(jī)構(gòu)的幫助，尤其出具專業(yè)的融資意見，避免因為盲目的融資行為導(dǎo)致的慘重?fù)p失。
2、完善企業(yè)融資管理制度
除提高企業(yè)的法律風(fēng)險防范意識之外，還應(yīng)該完善企業(yè)融資管理制度。首先需要制定匹配企業(yè)實際情況的融資計劃，合理控制融資規(guī)模，設(shè)置融資類型優(yōu)先等級，根據(jù)企業(yè)自身情況，選擇合適的融資方式和融資對象，在中小企業(yè)發(fā)展良好，擁有較為良性的資產(chǎn)的情況下可以優(yōu)先選擇銀行類融資，在中小企業(yè)發(fā)展坎坷，資產(chǎn)價值不高的情況下?lián)駜?yōu)選擇民間類融資，對于高新企業(yè)還可通過股權(quán)融資方式進(jìn)行融資。另外，筆者在此提示，如果企業(yè)已經(jīng)陷入債務(wù)危機(jī)，明顯缺乏清償能力了，中小企業(yè)要量力而行，不可亡羊補(bǔ)牢，再高息通過民間融資方式進(jìn)行融資，這無異于加深企業(yè)負(fù)債，應(yīng)立即調(diào)整企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略或進(jìn)行企業(yè)重組，先化解企業(yè)危機(jī)再進(jìn)行新一輪融資。
3、合理利用融資資金。
如企業(yè)已經(jīng)規(guī)避了融資行為本身帶來的法律風(fēng)險，那么按期歸還融資資金就是最后一步。如企業(yè)正常使用融資資金并按期歸還，由此并不會給企業(yè)帶來任何不良影響。但是如企業(yè)不能合理利用融資資金，不僅可能會導(dǎo)致企業(yè)的虧損或陷入債務(wù)危機(jī)，更有可能因為不能按期歸還資金而引發(fā)司法糾紛并影響企業(yè)征信，降低企業(yè)信用等級影響企業(yè)發(fā)展，更有甚者會引發(fā)各類刑事犯罪，如拒不執(zhí)行判決、裁定罪、騙取貸款罪、合同詐騙罪等等。因此，合法合規(guī)合理利用融資資金是中小企業(yè)進(jìn)行融資的基本前提條件，這也是規(guī)避中小企業(yè)融資法律風(fēng)險的重要途徑。
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