公司財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)
公司財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)5篇
說(shuō)明書(shū)是以應(yīng)用文體的方式對(duì)某事或物來(lái)進(jìn)行相對(duì)的詳細(xì)描述,方便人們認(rèn)識(shí)和了解某事或物。下面是小編為大家整理的公司財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū),如果大家喜歡可以分享給身邊的朋友。
公司財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)(篇1)
__有限公司以“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)機(jī)制、企業(yè)運(yùn)作”為指導(dǎo)思想,圍繞騰沖市委、政府關(guān)于城鎮(zhèn)化建設(shè)的戰(zhàn)略部署,加快城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、市區(qū)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展及新農(nóng)村建設(shè),實(shí)現(xiàn)政府意圖,承擔(dān)城鄉(xiāng)建設(shè)重任。是市政府授權(quán)的全市城鄉(xiāng)建設(shè)投融資平臺(tái)和相關(guān)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)實(shí)體。
公司經(jīng)營(yíng)范圍:城鄉(xiāng)土地一級(jí)開(kāi)發(fā);市政基礎(chǔ)設(shè)施、城鄉(xiāng)道路、橋梁、碼頭、廣場(chǎng)、體育場(chǎng)館、會(huì)展中心、公共場(chǎng)地等公益性資產(chǎn)的冠名權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán);城市出租車(客運(yùn)、貨運(yùn))、道路公共泊車位等資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)權(quán);戶外公共廣告位經(jīng)營(yíng)權(quán);其他政府特許經(jīng)營(yíng)權(quán)和城市公用設(shè)施經(jīng)營(yíng)權(quán)等。
現(xiàn)就20__年財(cái)務(wù)情況及20__年財(cái)務(wù)計(jì)劃匯報(bào)如下:
一、資金使用情況
(一)貨幣資金
截止20__年12月31日,貨幣資金__萬(wàn)元,其中:農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行基本戶存款__萬(wàn)元,中國(guó)銀行存款__萬(wàn)元,中國(guó)工商銀行存款__萬(wàn)元,中國(guó)建設(shè)銀行存款__萬(wàn)元,農(nóng)發(fā)行信貸專戶存款__萬(wàn)元,農(nóng)發(fā)行項(xiàng)目資本金專戶存款__萬(wàn)元,農(nóng)發(fā)行資金歸集專戶存款__萬(wàn)元,民生村鎮(zhèn)銀行存款__萬(wàn)元,建行地下停車場(chǎng)專戶存款__萬(wàn)元。
(二)預(yù)付款情況
20__我公司預(yù)付各項(xiàng)款項(xiàng)合計(jì)__萬(wàn)元,其中:預(yù)付東升水果批發(fā)市場(chǎng)場(chǎng)平工程款__萬(wàn)元,預(yù)付停車場(chǎng)管理系統(tǒng)道閘監(jiān)控設(shè)備工程款__萬(wàn)元,預(yù)付環(huán)評(píng)款__萬(wàn)元,預(yù)付監(jiān)理款__萬(wàn)元,預(yù)付電力公司施工費(fèi)__萬(wàn)元,預(yù)付東升水果批發(fā)市場(chǎng)設(shè)計(jì)費(fèi)__萬(wàn)元。
(三)融資貸款
通過(guò)__項(xiàng)目向農(nóng)發(fā)行融資貸款__億,20__年已收到貸款資金__億元,其中撥付騰梁路項(xiàng)目指揮部__億元,撥付物流園區(qū)項(xiàng)目指揮部__億元,撥付職教園區(qū)項(xiàng)目指揮部__億元。20__年已收到城鄉(xiāng)一體化項(xiàng)目資本金__億元,其中撥付騰梁路征地款__億元,撥付物流園區(qū)征地款__億元,撥付物流園區(qū)指揮部工程款__億元,撥付職教園區(qū)指揮部工程款__億元,歸還前期代墊征地款及費(fèi)用__億元。共支付貸款利息__萬(wàn)元,截止20__年12月騰梁路剩余款項(xiàng)__億元,職教園區(qū)剩余款項(xiàng)__億元,物流園區(qū)剩余款項(xiàng)__億元。
(四)借款情況
我公司20__年向__借款__萬(wàn)元,用于支付__;向__公司借款__萬(wàn)元,用于支付__。
(五)支付工程款情況
20__年共支付各項(xiàng)目工程款及前期費(fèi)用合計(jì)__萬(wàn)元,其中:__。
二、收入情況
20__年我公司總收入__萬(wàn)元,其中:財(cái)政撥給前期經(jīng)費(fèi)收入__萬(wàn)元,__。
三、支出情況
20__年我公司總支出__萬(wàn)元,其中:__。
四、劃入資產(chǎn)
為保證公司融資評(píng)級(jí)需求,公司于20__年2月將__家單位的土地房產(chǎn)按現(xiàn)行價(jià)值評(píng)估入賬,房屋入賬__億元,土地入賬__元,入賬資產(chǎn)__億元。__。
五、積極申報(bào)國(guó)家重點(diǎn)項(xiàng)目投資建設(shè)專項(xiàng)基金。
一至四批我公司共往向發(fā)改委、農(nóng)發(fā)行、國(guó)開(kāi)行申報(bào)基金項(xiàng)目6個(gè),累計(jì)總投資__億元?,F(xiàn)成功獲批項(xiàng)目三個(gè),獲批基金__萬(wàn)元。其中,騰沖市城區(qū)景點(diǎn)停車場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目獲農(nóng)發(fā)行專項(xiàng)基金__萬(wàn)元,騰沖市老城區(qū)供排水管網(wǎng)改造項(xiàng)目獲國(guó)開(kāi)行專項(xiàng)基金__萬(wàn)元,騰沖市職教園區(qū)實(shí)訓(xùn)樓獲國(guó)開(kāi)行專項(xiàng)基金__萬(wàn)元。以上三個(gè)項(xiàng)目獲批基金20__年已按基金使用管理相關(guān)規(guī)定及項(xiàng)目進(jìn)展情況申請(qǐng)使用。目前,騰沖市城區(qū)景點(diǎn)停車場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目獲農(nóng)發(fā)行專項(xiàng)基金根據(jù)已簽訂投資協(xié)議,文廟泮池停車場(chǎng)項(xiàng)目已申請(qǐng)使用資金__萬(wàn)元,東園停車場(chǎng)項(xiàng)目正在申請(qǐng)資金__萬(wàn)元;騰沖市老城區(qū)供排水管網(wǎng)改造項(xiàng)目正在申請(qǐng)資金__萬(wàn)元。下一步將加快項(xiàng)目建設(shè),加強(qiáng)資金管理,確保??顚S?。
五、20__年收入、支出計(jì)劃
(一)收入計(jì)劃
1、20__年停車場(chǎng)預(yù)計(jì)收入__萬(wàn)元,其中:__。
2、LED電子顯示大屏收入:__。
3、保障房收入:__。
(二)20__年預(yù)計(jì)支出__萬(wàn)元,其中:__。
六、計(jì)劃支付工程款情況
20__年已竣工或在建項(xiàng)目計(jì)劃支付工程款情況:__。
公司財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)(篇2)
一、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的基本情況
(一)企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍和附屬其他業(yè)務(wù),企業(yè)從業(yè)人員、職工數(shù)量和專業(yè)素質(zhì)的情況。 本公司成立于__年。是以__為主業(yè)的公司,現(xiàn)有員工__人,其中大專以上人員__人,占公司總?cè)藬?shù)的__%;技術(shù)人員__人。占公司總?cè)藬?shù)的__%。
公司企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào):
公司注冊(cè)地址:
公司注冊(cè)資本:人民幣 __萬(wàn)元
公司法定代表人:
公司經(jīng)營(yíng)范圍:
公司主營(yíng)業(yè)務(wù):
( ___年___月___日),公司經(jīng)__科學(xué)技術(shù)委員會(huì)認(rèn)定為軟件企業(yè),并取得了頒發(fā)的軟件企業(yè)認(rèn)定證書(shū),證書(shū)編號(hào):__。
(二)本年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況
1、主要產(chǎn)品的產(chǎn)量、業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)量、銷售量(出口額、進(jìn)口額)及同比增減量
2、經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化對(duì)企業(yè)生產(chǎn)銷售(經(jīng)營(yíng))的影響
3、營(yíng)業(yè)范圍的調(diào)整情況
4、新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝開(kāi)發(fā)及投入情況
(三)對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)有影響的知識(shí)產(chǎn)權(quán)的有關(guān)情況
(四)開(kāi)發(fā)、在建項(xiàng)目的預(yù)期進(jìn)度及工程竣工決算情況
(五)經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的問(wèn)題與困難,以及需要披露的其他業(yè)務(wù)情況與事項(xiàng)等
二、利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)、分配及企業(yè)虧損情況(經(jīng)濟(jì)效益分析)
1、本年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入__萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)__萬(wàn)元,增長(zhǎng)率__%。
2、本年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本__萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)__萬(wàn)元,增長(zhǎng)率__%,主營(yíng)業(yè)務(wù)成本占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的__%。
3、本年主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加__萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)__萬(wàn)元,增長(zhǎng)率__%,主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的__%。
4、本年產(chǎn)品銷售費(fèi)用__萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)__萬(wàn)元,增長(zhǎng)率__%,主營(yíng)業(yè)務(wù)費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的__%。
5、本年管理費(fèi)用__萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)__萬(wàn)元,增長(zhǎng)率__%,管理費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的__%。
6、本年財(cái)務(wù)費(fèi)用__萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)__萬(wàn)元,增長(zhǎng)率__%,財(cái)務(wù)費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的__%。
7、本年?duì)I業(yè)利潤(rùn)__萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)__萬(wàn)元,增長(zhǎng)率__%,營(yíng)業(yè)利潤(rùn)占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的__%。
8、其他項(xiàng)目的比例參閱損益分析表。
(上述指標(biāo)增減變動(dòng)也可以用表格形式反應(yīng),下面是文字說(shuō)明變動(dòng)原因。)
(一) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入變動(dòng)情況
1、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入同比增減額
2、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增減影響因素,包括銷售量、銷售價(jià)格、銷售結(jié)構(gòu)變動(dòng)和新產(chǎn)品銷售,以及影響銷售量的滯銷產(chǎn)品種類、庫(kù)存數(shù)量等
(二)成本費(fèi)用變動(dòng)的主要因素
原材料費(fèi)用、能源費(fèi)用、工資性支出、借款利率調(diào)整對(duì)利潤(rùn)增減的影響
(三)其他業(yè)務(wù)收入、支出的增減變化
若其他收入占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10%(含10%)以上的,則應(yīng)按類別披露有關(guān)數(shù)據(jù)
(四)同比影響其他收益的主要事項(xiàng)
1、投資收益,特別是長(zhǎng)期投資損失的金額及原因
2、補(bǔ)貼收入各款項(xiàng)來(lái)源、金額,以及扣除補(bǔ)貼收入的利潤(rùn)情況
3、影響營(yíng)業(yè)外收支的主要事項(xiàng)、金額
(五)利潤(rùn)分配情況
1、本年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額__萬(wàn)元,凈利潤(rùn)__萬(wàn)元。
2、全年上交稅金總額__萬(wàn)元,其中所得稅__萬(wàn)元,增值稅__萬(wàn)元。
3、本年提取盈余公積__萬(wàn)元,其中公益金__萬(wàn)元。
4、本年分配給投資者利潤(rùn)__萬(wàn)元,其中普通股股利__萬(wàn)元,優(yōu)先股股利__萬(wàn)元。
5、本年職工工資總額__萬(wàn)元,職工人數(shù)__人,職工全年平均收入__萬(wàn)元。
(六)利潤(rùn)表中的項(xiàng)目,如兩個(gè)期間的數(shù)據(jù)變動(dòng)幅度達(dá)30%(含30%)以上,且占報(bào)告期利潤(rùn)總額10%(含10%)以上的,應(yīng)明確說(shuō)明原因
(七)稅賦調(diào)整對(duì)凈利潤(rùn)的影響,包括有關(guān)稅種和稅率調(diào)整、享受各稅優(yōu)惠政策退稅返還等數(shù)額。
(八)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更對(duì)利潤(rùn)總額的影響數(shù)額
(九)虧損總額及其同比增減額,虧損的主要原因:產(chǎn)品滯銷、成本費(fèi)用加大、管理不善等造成的虧損及虧損額進(jìn)行分析。
三、資金增減和周轉(zhuǎn)情況
(一)各項(xiàng)資產(chǎn)所占比重
1、各項(xiàng)資產(chǎn)所占比重
2、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、存貨、長(zhǎng)期投資等變化是否正常,增減原因
3、長(zhǎng)期投資占所有者權(quán)益的比率及同比增減情況、原因,購(gòu)買和處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位的情況
(二)不良資產(chǎn)情況
1、待處理財(cái)產(chǎn)損溢主要內(nèi)容及其處理情況
2、潛虧掛賬(含政策性原因掛賬和其他歷史潛虧掛賬)內(nèi)容及原因
3、按賬齡分析三年以上的應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款未收回原因及壞賬處理辦法
4、長(zhǎng)期積壓商品物資、不良長(zhǎng)期投資等產(chǎn)生的原因及影響
5、不良資產(chǎn)比率
(三)負(fù)債情況
1、流動(dòng)負(fù)債與長(zhǎng)期負(fù)債的比重
2、長(zhǎng)期借款、短期借款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款同比增減金額及原因
3、企業(yè)償還債務(wù)的能力和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況
4、三年以上的應(yīng)付賬款和其他應(yīng)付款金額、主要債權(quán)人及未付原因
5、逾期借款本金和未還利息情況
(四)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益項(xiàng)目中,如兩個(gè)期間的數(shù)據(jù)變動(dòng)幅度達(dá)30%(含30%)以上,且占報(bào)表日資產(chǎn)總額5%(含5%)以上的,應(yīng)明確說(shuō)明原因
(五)現(xiàn)金增減和周轉(zhuǎn)情況
1、本年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量比上年增長(zhǎng)__萬(wàn)元,增長(zhǎng)率__%;本年投資活動(dòng)現(xiàn)金流量比上年增長(zhǎng)__萬(wàn)元,增長(zhǎng)率__%;本年籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量比上年增長(zhǎng)__萬(wàn)元,增長(zhǎng)率__%。
2、本年現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額比上年增長(zhǎng)__萬(wàn)元,增長(zhǎng)率__%;
3、本年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為_(kāi)_;存貨周轉(zhuǎn)率為_(kāi)_;流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為_(kāi)_;固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為_(kāi)_;總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為_(kāi)_。
4、企業(yè)的發(fā)展能力指標(biāo)情況:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率為_(kāi)_;凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率為_(kāi)_;留存盈利比率為_(kāi)_。
四、所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)增減變動(dòng)情況
1、會(huì)計(jì)處理追溯調(diào)整影響年初所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)的變動(dòng)情況,并應(yīng)具體說(shuō)明增減差額及原因
2、所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)本年初與上年末因其他原因變動(dòng)情況,并應(yīng)具體說(shuō)明增減差額及原因
五、對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量有重大影響的其他事項(xiàng)。
1、會(huì)計(jì)政策的變動(dòng)。
2、會(huì)計(jì)估計(jì)的變更。
3、重要合同事項(xiàng)。
4、重要投資事項(xiàng)。
5、對(duì)現(xiàn)金流量有重大影響的其他事項(xiàng)。
六、本期工作總結(jié)和后期工作建議
1、針對(duì)本期企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題,提出下一階段應(yīng)該采取的改進(jìn)管理和提高經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的具體措施,以及業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃。
2、總結(jié)財(cái)務(wù)核算、報(bào)表編制工作成績(jī)與不足,對(duì)今后工作的建議。
公司財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)(篇3)
一、企業(yè)基本情況
__公司20__年企業(yè)資產(chǎn)總額__,其中流動(dòng)資產(chǎn)__元,固定資產(chǎn)__元、負(fù)債總額__元,全部為流動(dòng)負(fù)債、所有者權(quán)益總額__元,其中實(shí)收資本__元,盈余公積__元,未分配利潤(rùn)__元,由于施工市場(chǎng)發(fā)展情況不樂(lè)觀導(dǎo)致盈利水平下降;企業(yè)在本年度無(wú)合并子公司;企業(yè)職工__人,職工薪酬總額__元
二、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況分析
(一)企業(yè)業(yè)務(wù)范圍
____________________________
(二)20__年度實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入__元,與20__年同期相比,增加了__元。
(三)20__年度發(fā)生主營(yíng)業(yè)務(wù)成本__元,主要包括人工費(fèi)、材料及修理費(fèi)、分包成本及其他支出等。與20__年同期相比,減少了__元。
(四)20__年度無(wú)其他業(yè)務(wù)收入、支出。
(五)20__年度實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)__元,提取法定盈余公積__元,年末未分配利潤(rùn)為_(kāi)_元。
(六)公司經(jīng)營(yíng)成長(zhǎng)較緩慢,20__年公司開(kāi)拓施工市場(chǎng)形勢(shì)比較嚴(yán)峻,施工項(xiàng)目毛利率較往年有所降低。從市場(chǎng)角度來(lái)講,公司尚面臨著很多的困難,目前競(jìng)爭(zhēng)壓力較大,項(xiàng)目利潤(rùn)較低。
三、企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益分析
企業(yè)20__年度主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為_(kāi)_元,主營(yíng)業(yè)務(wù)成本為_(kāi)_元,成本支出與上
年相比無(wú)明顯結(jié)構(gòu)變化,本年共計(jì)提營(yíng)業(yè)稅及附加合計(jì)__元,本企業(yè)無(wú)利息支出,本年財(cái)務(wù)費(fèi)用__元,企業(yè)凈資產(chǎn)收益率較__20__年度__下降了__個(gè)百分點(diǎn),總資產(chǎn)報(bào)酬率為_(kāi)_,較20__年度__下降__個(gè)百分點(diǎn)。
四、現(xiàn)金流情況分析
(一)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流入為_(kāi)_元、投資產(chǎn)生的現(xiàn)金流出為_(kāi)_元、籌資活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流出為_(kāi)_元。
(二)與20__年度現(xiàn)金流量情況相比,經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入減少了__元,投資產(chǎn)生的現(xiàn)金流出減少了__元,籌資活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流出無(wú)變化。
(三)本企業(yè)20__年度無(wú)重大的現(xiàn)金流出。
五、所有者權(quán)益變動(dòng)情況分析
(一)本年上繳應(yīng)收股利__元。
(二)本年增加計(jì)提盈余公積__元 。
(三)本年企業(yè)實(shí)收資本無(wú)變化。
六、重大事項(xiàng)說(shuō)明
本企業(yè)本年無(wú)重大事項(xiàng)。
七、風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)控管理情況
(一)制定內(nèi)控管理規(guī)章制度,完善內(nèi)控部門設(shè)置。
(二)內(nèi)控嚴(yán)格把關(guān),促進(jìn)企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。
八、問(wèn)題整改情況
無(wú)
九、有關(guān)工作建議。
希望對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算工作加大支持力度。
公司財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)(篇4)
一、企業(yè)概況
本企業(yè)屬于服務(wù)性企業(yè),成立于20__年。是以綠化施工為主的公司,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占企業(yè)總收入的比重為100%。公司現(xiàn)有資產(chǎn)總額已達(dá)16萬(wàn)元,其中包括流動(dòng)資產(chǎn)13.14萬(wàn)元,占總資產(chǎn)的比例為82%;固定資產(chǎn)2.87萬(wàn)元,占資產(chǎn)總額的比例為18%。負(fù)債總額達(dá)2萬(wàn)元,資產(chǎn)負(fù)債率為12.5%,其中流動(dòng)負(fù)債2萬(wàn)元,占負(fù)債總額的100%,所有者權(quán)益14萬(wàn)元,占企業(yè)資產(chǎn)總額的87.5%。
二、企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況分析
1、本年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入24萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)14萬(wàn)元,增長(zhǎng)率140%。
2、本年管理費(fèi)用15.83萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)3.52萬(wàn)元,增長(zhǎng)率28.6%,管理費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的66%。
3、本年主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加1.36萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)0.79萬(wàn)元,增長(zhǎng)率138.6%,主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的5.67%。
4、本年?duì)I業(yè)利潤(rùn)6.8萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)7.9萬(wàn)元;營(yíng)業(yè)利潤(rùn)占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的28.33%。
三、利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)和分配情況
1、本年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額6.8萬(wàn)元,凈利潤(rùn)5.1萬(wàn)元。
2、全年上交所得稅1.7萬(wàn)元。
3、本年職工工資總額8.4萬(wàn)元,職工人數(shù)7人,職工全年平均收入
1.2萬(wàn)元。
四、資金增減和周轉(zhuǎn)情況
1、本年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為79%;流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為218%;固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為667%;總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為172%。
2、企業(yè)的發(fā)展能力指標(biāo)情況:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率為140%。
五、總結(jié)說(shuō)明
公司由于成立時(shí)間短,剛剛起步,雖然經(jīng)營(yíng)效益增長(zhǎng)很快,但不確定因素很多,主要是應(yīng)收賬款增加較大,后期應(yīng)積極回款;同時(shí)職工工資總額占比較高,應(yīng)很好控制。
公司財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)(篇5)
一、企業(yè)概況
本企業(yè)屬于生產(chǎn)制造型企業(yè),成立于1999年。是以生產(chǎn)和銷售波紋鋼板(管)及鋼混結(jié)構(gòu)制品為主業(yè)的公司,其主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占企業(yè)總收入的比重為99.67%。公司現(xiàn)有資產(chǎn)總額已達(dá)7934.90萬(wàn)元,其中:流動(dòng)資產(chǎn)5925.81萬(wàn)元,占總資產(chǎn)的比例為74.68%;固定資產(chǎn)1876.05萬(wàn)元,占資產(chǎn)總額的比例為23.64%。負(fù)債總額達(dá)4249.51萬(wàn)元,均為流動(dòng)負(fù)債4249.51萬(wàn)元,資產(chǎn)負(fù)債率為53.55%;所有者權(quán)益3685.39萬(wàn)元,占企業(yè)資產(chǎn)總額的46.45%。
二、企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況分析
1、本年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入5268.78萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)464.19萬(wàn)元,增長(zhǎng)率9.66%。
2、本年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本3859.10萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)416.99萬(wàn)元,增長(zhǎng)率12.11%,主營(yíng)業(yè)務(wù)成本占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的73.24%。
3、本年?duì)I業(yè)費(fèi)用339.87萬(wàn)元,比去年同比減少102.78萬(wàn)元,下降23.22%,營(yíng)業(yè)務(wù)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的6.45%。
4、本年管理費(fèi)用716.11萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)123.23萬(wàn)元,增長(zhǎng)率20.78%,管理費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的13.59%。
5、本年財(cái)務(wù)費(fèi)用108.98萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)29.67萬(wàn)元,增長(zhǎng)率37.40%,財(cái)務(wù)費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的2.07%。
6、本年主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加48.07萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)10.33萬(wàn)元,增長(zhǎng)率27.36%,主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的0.91%。
7、本年?duì)I業(yè)利潤(rùn)200.61萬(wàn)元,比去年同比減少30.55萬(wàn)元,下降13.22%,營(yíng)業(yè)利潤(rùn)占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的3.81%。
三、利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)和分配情況
1、本年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額203.53萬(wàn)元,凈利潤(rùn)180.40萬(wàn)元。
2、全年上交所得稅23.37萬(wàn)元,增值稅482.05萬(wàn)元。
3、本年提取盈余公積14.77萬(wàn)元,均為法定盈余公積。
4、本年利潤(rùn)未向投資者進(jìn)行分配。
5、本年職工工資總額676.39萬(wàn)元,職工人數(shù)94人,職工全年平均收入7.20萬(wàn)元。
四、資金增減和周轉(zhuǎn)情況
1、本年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量比上年下降760萬(wàn)元,本年投資活動(dòng)現(xiàn)金流量比上年增長(zhǎng)189.71萬(wàn),本年籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量比上年增長(zhǎng)521.60萬(wàn)元。
2、本年現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額比上年下降48.69萬(wàn)元。
3、本年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為1.31;存貨周轉(zhuǎn)率為9.60;流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0.98;固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為2.74;總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0.71。
4、企業(yè)的發(fā)展能力指標(biāo)情況:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率為9.66%;凈利潤(rùn)下降率為17.61%;留存盈利比率為100.00%。
五、對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量有重大影響的其他事項(xiàng)說(shuō)明
公司新產(chǎn)品上市后,對(duì)企業(yè)后續(xù)發(fā)展起到了積極作用。但由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈,為了拓展市場(chǎng),讓新產(chǎn)品取代傳統(tǒng)產(chǎn)品,而用戶對(duì)新產(chǎn)品價(jià)格要求降低,導(dǎo)致公司產(chǎn)品價(jià)格大幅度下降近19%,使公司盈利水平有所降低。