銀行外匯業(yè)務(wù)管理規(guī)定
銀行外匯業(yè)務(wù)管理規(guī)定
銀行外匯業(yè)務(wù)包括對(duì)公外匯存款和外幣儲(chǔ)蓄存款。下面是學(xué)習(xí)啦小編為你整理的銀行外匯業(yè)務(wù)管理規(guī)定，希望對(duì)你有用!
銀行外匯業(yè)務(wù)管理規(guī)定
第一章 總則
class="law_article" name="1"> 第一條 為了加強(qiáng)對(duì)銀行外匯業(yè)務(wù)的管理，保持金融秩序的穩(wěn)定，保證外匯業(yè)務(wù)健康發(fā)展，，特制定本規(guī)定。
class="law_article" name="2"> 第二條 本規(guī)定所稱銀行是指經(jīng)國務(wù)院或者中國人民銀行批準(zhǔn)在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的中資銀行及其分支機(jī)構(gòu)。
class="law_article" name="3"> 第三條 銀行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)必須遵守本規(guī)定。
class="law_article" name="4"> 第四條 國家外匯管理局是銀行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的監(jiān)管機(jī)關(guān)，負(fù)責(zé)銀行外匯業(yè)務(wù)的審批、終止、管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和檢查。
第二章 外匯業(yè)務(wù)的申請(qǐng)、審批和終止
class="law_article" name="5"> 第五條 銀行經(jīng)營、停辦外匯業(yè)務(wù)由國家外匯管理局審查和批準(zhǔn)。
class="law_article" name="6"> 第六條 符合下列條件的銀行，可以申請(qǐng)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)。
一、具有法定外匯現(xiàn)匯實(shí)收資本金或者營運(yùn)資金。全國性銀行有5，000萬美元或其它等值貨幣的實(shí)收外匯現(xiàn)匯資本金;區(qū)域性銀行有2，000萬美元或者其它等值貨幣的實(shí)收外匯現(xiàn)匯資本金;具有獨(dú)立法人資格的銀行分支行有500萬美元或者其它等值貨幣的實(shí)收外匯現(xiàn)匯資本金;不具有獨(dú)立法人資格的全國性銀行的分支行有200萬美元或者其它等值貨幣的實(shí)收外匯現(xiàn)匯營運(yùn)資金;不具有獨(dú)立法人資格的區(qū)域性銀行的分支行有100萬美元或者其它等值貨幣的實(shí)收外匯現(xiàn)匯營運(yùn)資金。銀行的外匯現(xiàn)匯實(shí)收資本金或者營運(yùn)資金可以高于上述規(guī)定的法定數(shù)額。
二、具有與其申報(bào)的外匯業(yè)務(wù)相應(yīng)數(shù)量和相當(dāng)素質(zhì)的外匯業(yè)務(wù)人員。其中機(jī)構(gòu)和部門外匯業(yè)務(wù)主管人員應(yīng)當(dāng)有三年以上經(jīng)營金融、外匯業(yè)務(wù)的資歷，并在以往經(jīng)營活動(dòng)中有良好的經(jīng)營業(yè)績(jī)。
三、具有適合開展外匯業(yè)務(wù)的場(chǎng)所和設(shè)備。
四、國家外匯管理局要求的其它條件。
class="law_article" name="7"> 第七條 銀行申請(qǐng)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)向國家外匯管理局提交下列文件和資料：
一、經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的申請(qǐng)書;
二、經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的可行性報(bào)告;
三、中國人民銀行頒發(fā)的《經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證》;
四、中國人民銀行批準(zhǔn)的章程(非獨(dú)立法人資格的銀行分支行不需提供);
五、國家外匯管理局指定的注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)其實(shí)收外匯資本金或者營運(yùn)資金的驗(yàn)資報(bào)告;
六、近三年的人民幣資產(chǎn)負(fù)債表、損益表;
七、機(jī)構(gòu)和部門外匯業(yè)務(wù)主管人員和外匯業(yè)務(wù)操作人員的名單和簡(jiǎn)歷;
八、經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的場(chǎng)所和設(shè)施情況簡(jiǎn)介;
九、國家外匯管理局要求提供的其它文件和資料。
銀行分支行除提供上述文件和資料外，還應(yīng)當(dāng)提供其上級(jí)行或者總行同意其開辦外匯業(yè)務(wù)的文件和籌備外匯業(yè)務(wù)的驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。
class="law_article" name="8"> 第八條 國家外匯管理局收到銀行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的申請(qǐng)書之后，應(yīng)當(dāng)予以審核，并自收到經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)書之日起九十日內(nèi)予以批復(fù)。對(duì)不具有獨(dú)立法人資格的銀行分支行申請(qǐng)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)自收到經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)書之日起六十日內(nèi)予以批復(fù)。
class="law_article" name="9"> 第九條 銀行申請(qǐng)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)一經(jīng)批準(zhǔn)，應(yīng)當(dāng)在三十日內(nèi)到國家外匯管理局領(lǐng)取《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》。逾期不領(lǐng)取的，批準(zhǔn)文件自動(dòng)失效。
銀行領(lǐng)取《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》后，方可經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)。
class="law_article" name="10"> 第十條 銀行根據(jù)外匯業(yè)務(wù)發(fā)展的需要可以申請(qǐng)擴(kuò)大外匯業(yè)務(wù)范圍。
銀行申請(qǐng)擴(kuò)大外匯業(yè)務(wù)范圍應(yīng)當(dāng)向國家外匯管理局提交下列文件和資料：
一、擴(kuò)大外匯業(yè)務(wù)范圍的申請(qǐng)書;
二、擴(kuò)大外匯業(yè)務(wù)范圍的可行性報(bào)告;
三、經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的情況報(bào)告;
四、擴(kuò)大外匯業(yè)務(wù)范圍所需增加的外匯業(yè)務(wù)主管人員和外匯業(yè)務(wù)操作人員的名單和簡(jiǎn)歷;
五、擴(kuò)大外匯業(yè)務(wù)范圍所需場(chǎng)所和設(shè)施情況;
六、一年來的人民幣和外匯資產(chǎn)負(fù)債表、損益表;
七、原《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》復(fù)印件;
八、擴(kuò)大外匯業(yè)務(wù)范圍需要增加外匯資本金或者營運(yùn)資金的，須提供由國家外匯管理局指定的注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的實(shí)收外匯資本金或外匯營運(yùn)資金的驗(yàn)資報(bào)告。
九、國家外匯管理局要求提供的其它文件和資料。
銀行分支行除提交上述文件和資料外，還應(yīng)當(dāng)提供其上級(jí)行或者總行同意其擴(kuò)大外匯業(yè)務(wù)范圍的文件和驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。
class="law_article" name="11"> 第十一條，國家外匯管理局收到銀行擴(kuò)大外匯業(yè)務(wù)范圍的申請(qǐng)書后，應(yīng)當(dāng)予以審核，并自收到申請(qǐng)書之日起六十日內(nèi)予以批復(fù)。
class="law_article" name="12"> 第十二條 銀行申請(qǐng)擴(kuò)大外匯業(yè)務(wù)范圍一經(jīng)批準(zhǔn)，應(yīng)當(dāng)在三十日內(nèi)到國家外匯管理局換領(lǐng)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》。逾期不換證的，批準(zhǔn)文件自動(dòng)失效。
銀行領(lǐng)取新的《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》后，方可經(jīng)營擴(kuò)大的外匯業(yè)務(wù)。
class="law_article" name="13"> 第十三條 銀行分支行下屬的辦事處、分理上、儲(chǔ)蓄所、代辦處辦理外匯業(yè)務(wù)必須經(jīng)國家外匯管理局認(rèn)可，領(lǐng)取《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》。
class="law_article" name="14"> 第十四條 國家外匯管理局根據(jù)國家和地區(qū)經(jīng)濟(jì)和金融發(fā)展情況，可以限制銀行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)分支機(jī)構(gòu)的數(shù)量。
class="law_article" name="15"> 第十五條 銀行在領(lǐng)取《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》后，未經(jīng)國家外匯管理局同意，六個(gè)月不經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的，視為自動(dòng)停業(yè)。國家外匯管理局收回其《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》。
class="law_article" name="16"> 第十六條 銀行根據(jù)自身經(jīng)營狀況可以申請(qǐng)停辦外匯業(yè)務(wù)。
銀行申請(qǐng)停辦外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向國家外匯管理局提交下列文件和資料：
一、停辦外匯業(yè)務(wù)的申請(qǐng)書;
二、停辦外匯業(yè)務(wù)的詳細(xì)說明書(包括停辦外匯業(yè)務(wù)的原因和停辦外匯業(yè)務(wù)后債權(quán)債務(wù)的處理措施、步驟);
三、由國家外匯管理局指定的注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所鑒章的三年來的人民幣、外匯資產(chǎn)負(fù)債表和損益表;
四、銀行全行停辦外匯業(yè)務(wù)的，須提交其上級(jí)主管部門同意其停辦外匯業(yè)務(wù)的文件;銀行分支行停辦外匯業(yè)務(wù)的，須提交其上級(jí)行或總行同意其停辦外匯業(yè)務(wù)的文件;股份制銀行或股份制銀行的分支行停辦外匯業(yè)務(wù)的，須提交同級(jí)董事會(huì)決定停辦外匯業(yè)務(wù)的文件;
五、國家外匯管理局要求提供的其它文件和資料。
class="law_article" name="17"> 第十七條 銀行停辦外匯業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)提前向國家外匯管理局提出申請(qǐng)。全行停辦外匯業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在擬停辦日九十天前向國家外匯管理局提出申請(qǐng);具有獨(dú)立法人資格的分支行停辦外匯業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在擬停辦日六十天前向國家外匯管理局提出申請(qǐng);不具有獨(dú)立法人資格的分支行停辦外匯業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在擬停辦日三十天前向國家外匯管理局提出申請(qǐng)。
class="law_article" name="18"> 第十八條 國家外匯管理局收到銀行停辦外匯業(yè)務(wù)的申請(qǐng)書后，應(yīng)當(dāng)予以審核并批復(fù)。對(duì)全行停辦外匯業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)書之日起六十日內(nèi)予以批復(fù);對(duì)分支行停辦外匯業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)書之日起三十日內(nèi)予以批復(fù)。
class="law_article" name="19"> 第十九要 經(jīng)批準(zhǔn)停辦外匯業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)當(dāng)進(jìn)行債權(quán)債務(wù)的清理。屬全行或者具有獨(dú)立法人資格分支行停辦外匯業(yè)務(wù)的，由國家外匯管理局指定注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)師事務(wù)所會(huì)同有關(guān)部門按照法律規(guī)定對(duì)其外匯債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理;屬不具有獨(dú)立法人資格的分支行停辦外匯業(yè)務(wù)的，由其上級(jí)行或者總行接收其全部外匯債權(quán)債務(wù)。
外匯債權(quán)債務(wù)清理完畢或者接收完畢，交回《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》。
class="law_article" name="20"> 第二十條 國家外匯管理局對(duì)嚴(yán)重違反本規(guī)定的銀行，有權(quán)決定終止其經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)。
國家外匯管理局決定終止銀行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)提前七天通知該銀行，并同時(shí)對(duì)其外匯業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)管。
class="law_article" name="21"> 第二十一條 被終止經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)當(dāng)進(jìn)行外匯債權(quán)債務(wù)的清理。全行或者具有獨(dú)立法人資格的分支行被終止經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的，由國家外匯管理局指定注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)師事務(wù)所會(huì)同有關(guān)部門按照法律規(guī)定對(duì)外匯債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理。不具有獨(dú)立法人資格的銀行分支行被終止外匯業(yè)務(wù)的，由其上級(jí)行或者總行接收其全部外匯債權(quán)債務(wù)。
外匯債權(quán)債務(wù)清理完畢或者接收完畢，由國家外匯管理局吊銷《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》。
class="law_article" name="22"> 第二十二條 《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》有效期限為五年。銀行應(yīng)當(dāng)在有效期滿四十五天前向國家外匯管理局申請(qǐng)換領(lǐng)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》。
銀行申請(qǐng)換領(lǐng)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》，應(yīng)當(dāng)提交下列文件和資料：
一、換領(lǐng)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》的申請(qǐng)書;
二、五年來的外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營情況總結(jié)報(bào)告;
三、由國家外匯管理局指定的注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的實(shí)收外匯資本金驗(yàn)資報(bào)告;
四、三年來的外匯資產(chǎn)負(fù)債表和損益表;
五、國家外匯管理局要求提供的其它文件和資料。
class="law_article" name="23"> 第二十三條 國家外匯管理局收到換領(lǐng)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》的申請(qǐng)書后，應(yīng)當(dāng)在六十日內(nèi)予以審核，并作出準(zhǔn)予換證或者不準(zhǔn)予換證的批復(fù)。準(zhǔn)予換領(lǐng)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》的，按本規(guī)定第九條辦理;不準(zhǔn)予換證的按照終止外匯業(yè)務(wù)的規(guī)定辦理。
class="law_article" name="24"> 第二十四條 銀行領(lǐng)取或者換領(lǐng)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》的，應(yīng)當(dāng)在四十五天內(nèi)登報(bào)公布。
class="law_article" name="25"> 第二十五條 銀行申請(qǐng)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)、申請(qǐng)擴(kuò)大外匯業(yè)務(wù)范圍或者申請(qǐng)換領(lǐng)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》所提供的文件、資料必須真實(shí)、完整，若文件、資料不真實(shí)，國家外匯管理局除給予人民幣50，000元的罰款外，可暫停其部分或者全部外匯業(yè)務(wù)，或者終業(yè)其經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)。
class="law_article" name="26"> 第二十六條 銀行領(lǐng)取或者換領(lǐng)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》之前經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)、經(jīng)營擴(kuò)大的外匯業(yè)務(wù)或者繼續(xù)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)，國家外匯管理局除沒收其非法經(jīng)營所得、給予人民幣100，000元的罰款外，可暫停其部分或者全部外匯業(yè)務(wù)，直至終止其經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)。
第三章 外匯資本金、營運(yùn)資金、資本準(zhǔn)備金、呆帳準(zhǔn)備金
class="law_article" name="27"> 第二十七條 銀行實(shí)收外匯資本金和外匯營運(yùn)資金的構(gòu)成：
一、非股份制銀行及其具有獨(dú)立法人資格的分支行實(shí)收外匯資本金由財(cái)政部門的撥款、上級(jí)主管部門或者上級(jí)行的撥款、自籌外匯資本金和歷年補(bǔ)充的外匯資本金構(gòu)成。
二、股份制銀行及其具有獨(dú)立法人資格的分支行實(shí)收外匯資本金由開辦外匯業(yè)務(wù)時(shí)股東投入的外匯股本金和歷年擴(kuò)充股份的外匯股本金構(gòu)成。
三、不具有獨(dú)立法人資格的銀行分支行外匯營運(yùn)資金由上級(jí)行或者總行撥入的外匯營運(yùn)資金和歷年由其上級(jí)行或者總行核增的外匯營運(yùn)資金構(gòu)成。
銀行不得以借入外匯資金、信貸資金充作外匯資本金或者外匯營運(yùn)資金;也不得以人民幣資本金抵作外匯資本金或者外匯營運(yùn)資金。
銀行違反前款規(guī)定，國家外匯管理局除責(zé)令其限期清退或者更換不實(shí)外匯資本金或外匯營運(yùn)資金外，可給予警告、通報(bào)批評(píng)的處罰。對(duì)逾期不清退或更換的，處以人民幣50，000元的罰款。
class="law_article" name="28"> 第二十八條 銀行在經(jīng)營過程中必須保證其實(shí)收外匯資本金或者營運(yùn)資金不低于本規(guī)定第六條第一款規(guī)定的法定數(shù)額。未經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)任何部門不得抽調(diào)或者核減其實(shí)收外匯資本金。銀行抽調(diào)其不具有獨(dú)立法人資格的分支行的外匯營運(yùn)資金，必須保證其分支行的外匯營運(yùn)資金不低于本規(guī)定第六條第一款規(guī)定的法定數(shù)額。
銀行在經(jīng)營過程中實(shí)收外匯資本金或外匯營運(yùn)資金不足法定數(shù)額的，國家外匯管理局除責(zé)令其限期補(bǔ)足外，可給予警告、通報(bào)批評(píng)的處罰。對(duì)未按期限補(bǔ)足的，國家外匯管理局可以暫停其部分或全部外匯業(yè)務(wù)，直至終止其經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)。
class="law_article" name="29"> 第二十九條 外匯資本準(zhǔn)備金是銀行從其稅后外匯利潤中提取的補(bǔ)充實(shí)收外匯資本金的外匯基金。銀行必須逐年從其稅后外匯利潤中提取外匯資本準(zhǔn)備金。
銀行的實(shí)收外匯資本金加外匯資本準(zhǔn)備金低于本規(guī)定第六條第一款規(guī)定的法定外匯資本金的3倍時(shí)，應(yīng)當(dāng)將不少于50%的稅后外匯利潤補(bǔ)充為外匯資本準(zhǔn)備金;銀行的實(shí)收外匯資本金加外匯資本準(zhǔn)備金高于本規(guī)定第六條第一款規(guī)定的法定外匯資本金的3倍時(shí)，應(yīng)當(dāng)將不少于10%的稅后外匯利潤補(bǔ)充為外匯資本準(zhǔn)備金。
銀行和具有獨(dú)立法人資格的銀行分支行均須按前款規(guī)定提取外匯資本準(zhǔn)備金，不具有獨(dú)立法人資格的銀行分支行由其總行或者上級(jí)行統(tǒng)一提取。
經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)，銀行可以將部分或者全部外匯資本準(zhǔn)備金轉(zhuǎn)為實(shí)收外匯資本金。
class="law_article" name="30"> 第三十條 外匯呆帳準(zhǔn)備金是指銀行專項(xiàng)用于沖銷外匯呆帳的外匯基金。外匯呆帳系指?jìng)鶆?wù)人逾期未履行償債義務(wù)超過三年，確實(shí)不能收回的外匯資金。
外匯呆帳準(zhǔn)備金逐年按年末外匯貸款余額的0.3%-0.5%提取，計(jì)入管理費(fèi)用。
不具有獨(dú)立法人資格的銀行分支行，由其總行或者上級(jí)行統(tǒng)一提取外匯呆帳準(zhǔn)備金和沖銷外匯呆帳。
銀行動(dòng)用外匯呆帳準(zhǔn)備金沖銷外匯呆帳必須報(bào)國家外匯管理局備案。
第四章 外匯業(yè)務(wù)范圍
class="law_article" name="31"> 第三十一條 銀行可以申請(qǐng)經(jīng)營下列部分或者全部外匯業(yè)務(wù)：
一、外匯存款;
二、外匯貸款;
三、外匯匯款;
四、外匯借款;
五、發(fā)行或代現(xiàn)發(fā)行股票以外的外幣有價(jià)證券;
六、外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn);
七、外匯投資;
八、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價(jià)證券;
九、自營或代客外匯買賣;
十、外幣兌換;
十一、外匯擔(dān)保;
十二、貿(mào)易、非貿(mào)易結(jié)算;
十三、資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù);
十四、國家外匯管理局批準(zhǔn)的其它外匯業(yè)務(wù)。
class="law_article" name="32"> 第三十二條 國家外匯管理局可以對(duì)銀行總行和其分支行核批不同的業(yè)務(wù)范圍。
class="law_article" name="33"> 第三十三條 國家外匯管理局在核批外匯業(yè)務(wù)范圍時(shí)，可以對(duì)單項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)的適用對(duì)象、適用范圍等作出特別限定。國家外匯管理局根據(jù)需要可以對(duì)已批準(zhǔn)外匯業(yè)務(wù)的適用對(duì)象、適用范圍等進(jìn)行重新限定，也可以要求銀行暫停辦理或者終止辦理某項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)。
class="law_article" name="34"> 第三十四條 銀行必須在批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)。超過審批的業(yè)務(wù)范圍經(jīng)營外匯業(yè)的，國家外匯管理局除勒令其停止辦理超范圍經(jīng)營的外匯業(yè)務(wù)和沒收其超范圍的經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)所得外，可給予人民幣10，000-50，000元的罰款。
第五章 外匯業(yè)務(wù)管理
class="law_article" name="35"> 第三十五條 銀行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)實(shí)行自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自求平衡、保證支付、良性循環(huán)的原則。
國家專業(yè)銀行和承擔(dān)政策性融資任務(wù)的銀行在上述經(jīng)營原則下，按照國家有關(guān)政策規(guī)定辦理外匯業(yè)務(wù)。
class="law_article" name="36"> 第三十六條 銀行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)實(shí)行單獨(dú)核算、單獨(dú)計(jì)算盈虧。
class="law_article" name="37"> 第三十七條 銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家外匯管理規(guī)定嚴(yán)格監(jiān)督客戶的外匯收支活動(dòng)。
class="law_article" name="38"> 第三十八條 銀行辦理外匯股本投資，按照投資余額核減其自有外匯資金。但其用外匯資金購買的辦公用設(shè)備、自用房產(chǎn)不超過自有外匯資金的25%部分可不核減其自有外匯資金。
class="law_article" name="39"> 第三十九條 銀行可以自行與境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)建立代理行關(guān)系，并由其總行統(tǒng)一管理。
class="law_article" name="40"> 第四十條 銀行可以自行或者經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)在境外金融機(jī)構(gòu)開立外幣帳戶。
class="law_article" name="41"> 第四十一條 銀行自行在境外開立的外幣帳戶的使用范圍限于：
一、境外發(fā)債、借款所籌資金暫時(shí)存放境外;
二、償還外債之前將償債資金暫時(shí)存放境外;
三、境外同業(yè)存款;
四、辦理國際結(jié)算業(yè)務(wù);
五、辦理自營或代客買賣外匯及外幣有價(jià)證券業(yè)務(wù);
六、國家外匯管理局規(guī)定的其它用途。
class="law_article" name="42"> 第四十二條 銀行超出前條規(guī)定的帳戶使用范圍在境外開立外幣帳戶，必須報(bào)國家外匯管理局批準(zhǔn)，交提交下列文件和資料：
一、開戶的申請(qǐng)書(包括開戶行名稱、所在地、帳戶幣別、性質(zhì)、帳戶的使用范圍和帳戶的使用期限等);
二、證明開戶用途的文件;
三、境外帳戶涉及的外匯業(yè)務(wù)開展情況報(bào)告;
四、國家外匯管理局要求提供的其它文件和資料。
銀行分支行除提交上述文件和資料外，還應(yīng)當(dāng)提供其上級(jí)行或總行同意其在境外開立外幣帳戶的文件。
class="law_article" name="43"> 第四十三條 銀行總行負(fù)責(zé)對(duì)本系統(tǒng)境外開立外幣帳戶進(jìn)行統(tǒng)一管理。
不具有獨(dú)立法人資格的銀行分支行，統(tǒng)一使用其總行的境外帳戶，需單獨(dú)在境外開立外幣帳戶的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其總行審核同意。具有獨(dú)立法人資格的銀行分支行可使用其總行的境外帳戶，也可自行在境外開立外幣帳戶。
銀行的境外帳戶必須在規(guī)定的使用范圍內(nèi)使用。其境外帳戶資金收付情況應(yīng)當(dāng)逐筆在境內(nèi)的會(huì)計(jì)帳簿中反映。
銀行在境內(nèi)外資、中外合資金融機(jī)構(gòu)開立外幣帳戶視為在境外金融機(jī)構(gòu)開立外幣帳戶。
class="law_article" name="44"> 第四十四條 對(duì)違反本規(guī)定第四十一條、第四十二條和第四十三條規(guī)定的銀行，國家外匯管理局可以給予警告、通報(bào)批評(píng)、責(zé)令暫停使用境外外幣帳戶、責(zé)令撤銷境外外幣帳戶、限期將外匯資金調(diào)回境內(nèi)、暫停其經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)三個(gè)月至半年的處罰(并可處以人民幣10，000-50，000元的罰款。對(duì)通過境外帳戶逃匯或不按照規(guī)定使用境外帳戶，造成資金損失的，還應(yīng)當(dāng)追究有關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任。
class="law_article" name="45"> 第四十五條 國家外匯管理局認(rèn)為必要可以對(duì)銀行在境外建立代理行和境外開戶進(jìn)行特別限制。
class="law_article" name="46"> 第四十六條 銀行向境外金融機(jī)構(gòu)或者向境內(nèi)外資、中外合資金融機(jī)構(gòu)存、拆外匯資金，必須建議信用額度控制制度，對(duì)每家機(jī)構(gòu)的具體授信額度必須報(bào)國家外匯管理局備案。
class="law_article" name="47"> 第四十七條 國家外匯管理局負(fù)責(zé)外匯同業(yè)拆借市場(chǎng)的管理，負(fù)責(zé)管理、監(jiān)督銀行按規(guī)定繳存外匯存款準(zhǔn)備金，負(fù)責(zé)管理、監(jiān)督銀行外匯存貸款利率執(zhí)行情況，負(fù)責(zé)規(guī)定和調(diào)整銀行各種外匯業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)費(fèi)率的最高限額或比率。
class="law_article" name="48"> 第四十八條 銀行辦理外匯兌換業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格執(zhí)行國家外匯管理局公布的兌換率。
class="law_article" name="49"> 第四十九條 銀行辦理貿(mào)易、非貿(mào)易結(jié)算，外匯與人民幣兌換等業(yè)務(wù)，所收入的屬于國家的外匯應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定辦理移存，所需外匯按照有關(guān)規(guī)定提取。
class="law_article" name="50"> 第五十條 銀行違反本規(guī)定第四十六條至第四十九條的規(guī)定，國家外匯管理局可以給予警告、通報(bào)批評(píng)和沒收其非法所得的處罰，并可處以人民幣10，000_50，000元的罰款。
class="law_article" name="51"> 第五十一條 國家外匯管理局對(duì)銀行實(shí)行外匯資產(chǎn)負(fù)債比例管理。
class="law_article" name="52"> 第五十二條 銀行外匯資產(chǎn)負(fù)債比例包括：
一、自有外匯資金(包括：實(shí)收外匯資本金、外匯準(zhǔn)備金、未分配外匯利潤)占外匯險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比率。
二、外匯負(fù)債加外匯擔(dān)保為自有外匯資金的最高倍數(shù);
三、外匯流動(dòng)資產(chǎn)占外匯流動(dòng)負(fù)債的最低比率;
四、外匯流動(dòng)資產(chǎn)占外匯總資產(chǎn)的最低比率;
五、三個(gè)月內(nèi)可變現(xiàn)的存放、拆放國內(nèi)外同業(yè)外匯資金、購買可轉(zhuǎn)讓外幣有價(jià)證券占款、存放中央銀行外匯資金和外幣現(xiàn)鈔之和占外匯總資產(chǎn)的最低比率;
六、對(duì)一個(gè)法人單位的外匯放款、投資、擔(dān)保(按擔(dān)保余額的50%折算)和其它外匯融資之和占該銀行自有外匯資金的最高比率;
七、外匯投資的最高比率;
八、向其任意股東單位提供的外匯放款、投資、擔(dān)保(按擔(dān)保余額50%折算)和其它外匯融資之和占該股東單位持有該銀行的外匯股份的最高比率;
九、凈存放、拆放一家國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的外匯資金占該銀行自有外匯資金的最高比率;
十、凈存放、拆放境外一家金融機(jī)構(gòu)或境內(nèi)一家外資、中外合資金融機(jī)構(gòu)的外匯資金占該銀行自有外匯資金的最高比率;
十一、外幣有價(jià)證券占款占外匯總資產(chǎn)的最高比率;
十二、對(duì)房地產(chǎn)的外匯融資占外匯資產(chǎn)的最高比率;
十三、國家外匯管理局規(guī)定的其它比例。
外匯資產(chǎn)負(fù)債比例的具體比例數(shù)由國家外匯管理局根據(jù)需要確定和調(diào)整。國家外匯管理局可以對(duì)特定銀行或者根據(jù)銀行的外匯資產(chǎn)負(fù)債情況確定特別適用或臨時(shí)適用的外匯資產(chǎn)負(fù)債的比率。
class="law_article" name="53"> 第五十三條 銀行總行和具有獨(dú)立法人資格的銀行分支行均須單獨(dú)計(jì)算外匯資產(chǎn)負(fù)債比例;不具有獨(dú)立法人資格的銀行分支行，其外匯資產(chǎn)負(fù)債并入總行統(tǒng)一計(jì)算比率。
class="law_article" name="54"> 第五十四條 銀行必須嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)外匯資產(chǎn)負(fù)債比例規(guī)定，對(duì)違反規(guī)定者，國家外匯管理局除責(zé)令其限期調(diào)整外匯資產(chǎn)負(fù)債比例外，可以給予警告、通報(bào)批評(píng)、暫?；蛳拗平?jīng)營有關(guān)外匯業(yè)務(wù)的處罰，并可處以人民幣10，000-50，000元的罰款。
class="law_article" name="55"> 第五十五條 國家外匯管理局認(rèn)為必要，可以要求銀行辦理某些外匯業(yè)務(wù)時(shí)逐筆報(bào)批，事前通知或事后備案。銀行未按照要求辦理的，國家外匯管理局除責(zé)令其限期清退或收回有關(guān)外匯資金外，可以給予警告、通報(bào)批評(píng)和暫停經(jīng)營有關(guān)外匯業(yè)務(wù)的處罰，并可處以人民幣10，000_50，000元的罰款。
需逐筆報(bào)批、事前通知和事后備案的外匯業(yè)務(wù)由國家外匯管理局規(guī)定和調(diào)整。
class="law_article" name="56"> 第五十六條 銀行總行應(yīng)當(dāng)根據(jù)本規(guī)定和其它有關(guān)規(guī)定制定本系統(tǒng)外匯業(yè)務(wù)管理規(guī)章和制度，并報(bào)國家外匯管理局核備。銀行總行必須監(jiān)督其下屬分支行嚴(yán)格執(zhí)行本規(guī)定。對(duì)銀行分支行違反本規(guī)定的行為，國家外匯管理局有權(quán)追究其上級(jí)行或者總行的責(zé)任。
第六章 財(cái)務(wù)和統(tǒng)計(jì)報(bào)表
class="law_article" name="57"> 第五十七條 銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定的要求建立健全外匯財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度，并實(shí)行外幣分帳制。
class="law_article" name="58"> 第五十八條 銀行要真實(shí)計(jì)算外匯損益，不得將逾期貸款利息、租賃收益等計(jì)入外匯收入;不得將逾期貸款利息、租賃收益等滾入本金，并將相應(yīng)的金額計(jì)入外匯收入。
class="law_article" name="59"> 第五十九條 銀行必須按照國家外匯管理局的要求報(bào)送財(cái)務(wù)和外匯業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，并保證報(bào)表的完整、準(zhǔn)確和真實(shí)。
class="law_article" name="60"> 第六十條 報(bào)表的種類包括：
一、財(cái)務(wù)報(bào)表
1.各種外幣資產(chǎn)負(fù)債表及各種外幣資產(chǎn)負(fù)債折成美元合并編制的外匯資產(chǎn)負(fù)債表(年報(bào));
2、外匯資產(chǎn)負(fù)債折成本幣與本幣資產(chǎn)負(fù)債合并編制的資產(chǎn)負(fù)債表(年報(bào));
3、各種外幣損益表及各種外幣損益折成美元合并編制的外匯損益表(年報(bào));
4、外匯損益折成本幣與本幣損益合并編制的損益表(年報(bào))。
二、外匯業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表
外匯業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表分為半年報(bào)、季報(bào)、月報(bào)三類。
各種報(bào)表的具體格式由國家外匯管理局確定。
class="law_article" name="61"> 六十一條 銀行設(shè)在境外的全資附屬機(jī)構(gòu)的外匯資產(chǎn)與負(fù)債和外匯業(yè)務(wù)損益情況應(yīng)當(dāng)反映在其境內(nèi)總行的報(bào)表中。
class="law_article" name="62"> 第六十二條 銀行總行和分支行均需填報(bào)報(bào)表。全國性銀行總行向國家外匯管理局報(bào)送;銀行分支行向國家外匯管理局分局報(bào)送;區(qū)域性銀行總行同時(shí)向國家外匯管理局和分局報(bào)送。
年報(bào)、半年報(bào)和季報(bào)報(bào)表的報(bào)送日期為每年、每半年、每季后第一個(gè)月月末之前，月報(bào)表的報(bào)送日期為第二個(gè)月上旬末之前，經(jīng)過注冊(cè)會(huì)計(jì)師審核簽章的年度外匯資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的報(bào)送日期為第二年第一個(gè)季度末之前。
class="law_article" name="63"> 第六十三條 國家外匯管理局可以根據(jù)需要增、減財(cái)務(wù)和外匯業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的種類，調(diào)整報(bào)表的內(nèi)容。
class="law_article" name="64"> 第六十四條 銀行編制報(bào)表使用如下匯率：
一、外幣之間的折算按國家外匯管理局公布的統(tǒng)一折算率折算;
二、人民幣與美元之間的折算按填報(bào)日國家外匯管理局公布的折算率中間價(jià)折算。
class="law_article" name="65"> 第六十五條 銀行不按照規(guī)定報(bào)送報(bào)表的，國家外匯管理局可以區(qū)別情況給予處罰。對(duì)年內(nèi)一次不按期報(bào)送報(bào)表的，給予警告;對(duì)年內(nèi)兩次不按期報(bào)送報(bào)表的，給予通報(bào)批評(píng)，并從過期之日起每日處以人民幣1，000元的罰款;對(duì)年內(nèi)三次不按期報(bào)送報(bào)表的，暫停其經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)半年;對(duì)不按要求填報(bào)報(bào)表或報(bào)表不全的，給予警告，并處以人民幣5，000元的罰款;對(duì)故意作假帳或者不作帳導(dǎo)致報(bào)表虛假或有重大遺漏的，給予通報(bào)批評(píng)和暫停其經(jīng)營外匯半年至一年的處罰，并處以人民幣50，000_100，000元的罰款。
第七章 外匯業(yè)務(wù)檢查與考評(píng)
class="law_article" name="66"> 第六十六條 國家外匯管理局可以自行或者指定會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)銀行外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行全面檢查或者重點(diǎn)檢查，被檢查銀行應(yīng)當(dāng)接受檢查并予以配合。
class="law_article" name="67"> 第六十七條 國家外匯管理局對(duì)銀行每三年至少進(jìn)行一次全面檢查，對(duì)銀行的分支行每?jī)赡曛辽龠M(jìn)行一次全面檢查。檢查的內(nèi)容和日期由國家外匯管理局確定。
國家外匯管理局對(duì)全國性銀行全行進(jìn)行全面檢查，應(yīng)當(dāng)提前四十五天通知該銀行;對(duì)區(qū)域性銀行和銀行分支行進(jìn)行全面檢查，應(yīng)當(dāng)提前三十天通知該銀行。
國家外匯管理局在向銀行發(fā)出全面檢查通知的同時(shí)，向被檢查銀行提供調(diào)查表和索要資料的清單。全國性銀行必須在接到檢查通知后三十天內(nèi)將已填制的調(diào)查表和資料清單送回國家外匯管理局;區(qū)域性銀行和銀行分支行須在接到檢查通知十五天內(nèi)將已填制的調(diào)查表和資料清單送回國家外匯管理局。
檢查結(jié)束后，由國家外匯管理局或者會(huì)計(jì)師事務(wù)所提出檢查報(bào)告，送被檢查銀行董事會(huì)和有關(guān)金融管理部門。
class="law_article" name="68"> 第六十八條 國家外匯管理局可根據(jù)需要隨時(shí)對(duì)銀行外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)檢查。檢查內(nèi)容由國家外匯管理局確定。
重點(diǎn)檢查可事前通知，也可不事前通知。
國家外匯管理局可根據(jù)檢查需要向被檢查銀行索要有關(guān)資料。
檢查結(jié)束后，由國家外匯管理局提出檢查報(bào)告，送被檢查銀行董事會(huì)和有關(guān)金融管理部門。
class="law_article" name="69"> 第六十九條 對(duì)不配合檢查、不按照要求提供資料的被檢查銀行，國家外匯管理局可給予警告、通報(bào)批評(píng)和暫停經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)三個(gè)月至半年的處罰，并可處以人民幣5，000元的罰款。
class="law_article" name="70"> 第七十條 國家外匯管理局定期對(duì)銀行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的狀況進(jìn)行考評(píng)。
class="law_article" name="71"> 第七十一條 對(duì)銀行外匯業(yè)務(wù)考評(píng)的內(nèi)容包括：
一、外匯資產(chǎn)質(zhì)量情況;
二、實(shí)收外匯資本金和營運(yùn)資金情況;
三、外匯資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和流動(dòng)性情況;
四、外匯業(yè)務(wù)收益情況;
五、外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營管理能力(包括全系統(tǒng)外匯業(yè)務(wù)管理能力);
六、執(zhí)行政策法規(guī)的情況。
class="law_article" name="72"> 第七十二條 國家外匯管理局對(duì)銀行外匯業(yè)務(wù)的考評(píng)每?jī)赡赀M(jìn)行一次。具體的考核指標(biāo)、計(jì)算方法、考評(píng)索要資料及考評(píng)日期由國家外匯管理局確定。國家外匯管理局認(rèn)為必要時(shí)，可臨時(shí)決定對(duì)銀行外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行考評(píng)。
class="law_article" name="73"> 第七十三條 考評(píng)結(jié)束后，由國家外匯管理局將考評(píng)結(jié)論通知被考評(píng)銀行和該銀行主管部門(或上級(jí)行和總行)及其董事會(huì)。
國家外匯管理局不對(duì)外公布或向其它部門提供考評(píng)結(jié)論，被考評(píng)銀行未經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)不得對(duì)外公布或向其它部門提供考評(píng)結(jié)論。
class="law_article" name="74"> 第七十四條 被考評(píng)銀行對(duì)國家外匯管理局的考評(píng)不配合，致使考評(píng)無法進(jìn)行的，國家外匯管理局可以給予通報(bào)批評(píng)或者暫停其部分或全部外匯業(yè)務(wù)三個(gè)月的處罰。
class="law_article" name="75"> 第七十五條 國家外匯管理局通過檢查、監(jiān)督和考評(píng)，發(fā)現(xiàn)的銀行外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營管理方面的問題，可區(qū)別情況給予處罰：
一、經(jīng)營管理不善，逾期較多，資金結(jié)構(gòu)不合理的，責(zé)令限期調(diào)整外匯資產(chǎn)結(jié)構(gòu)并可限制其有關(guān)外匯業(yè)務(wù)的開展。
二、逾期過多，已出現(xiàn)虧損的，限期整頓并暫停其部分或全部外匯業(yè)務(wù)。
三、外匯業(yè)務(wù)虧損嚴(yán)重，資不抵債的，終止其經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)。
銀行外匯業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容
一、外匯存款
包括對(duì)公外匯存款和外幣儲(chǔ)蓄存款。
對(duì)公外匯存款是指銀行吸收境內(nèi)依法設(shè)立的機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)和境外機(jī)構(gòu)外匯資金的業(yè)務(wù)。其中：銀行吸收境外機(jī)構(gòu)的外匯資金應(yīng)納入外債管理②。
外幣儲(chǔ)蓄存款：銀行吸收自然人外匯資金的業(yè)務(wù)。
外匯存款利率應(yīng)遵守中國人民銀行有關(guān)利率的規(guī)定。
此業(yè)務(wù)項(xiàng)下不包含離岸業(yè)務(wù)。
二、外匯貸款
外匯貸款包括境內(nèi)外匯貸款和境外外匯貸款。
境內(nèi)外匯貸款：是指銀行對(duì)境內(nèi)依法設(shè)立的機(jī)構(gòu)和具有中國國籍的有完全民事行為能力的自然人發(fā)放的外匯貸款以及外國政府、國際金融組織轉(zhuǎn)貸款和進(jìn)出口信貸。銀行發(fā)放境內(nèi)外匯貸款的利率應(yīng)遵守中國人民銀行有關(guān)利率的規(guī)定。
境外外匯貸款：是指銀行對(duì)境外機(jī)構(gòu)和我國在境外注冊(cè)機(jī)構(gòu)發(fā)放的外匯貸款和進(jìn)出口信貸。銀行發(fā)放境外外匯貸款須經(jīng)國家外匯管理局及其分局審批。利率應(yīng)依照國際金融市場(chǎng)利率水平。
銀行發(fā)放境內(nèi)、外外匯貸款應(yīng)遵守《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及其有關(guān)規(guī)定。
此業(yè)務(wù)項(xiàng)下不包含離岸業(yè)務(wù)。
三、外匯匯款
是指銀行利用結(jié)算工具將客戶的外匯資金匯入客戶指定的帳戶或解付匯入的外匯資金。
此業(yè)務(wù)項(xiàng)下不包含離岸業(yè)務(wù)。
四、外幣兌換
是指銀行和銀行設(shè)立的外幣兌換分支機(jī)構(gòu)辦理的自然人、駐華機(jī)構(gòu)在非貿(mào)易項(xiàng)下的人民幣與外幣的兌換。
此項(xiàng)業(yè)務(wù)中“外幣”包括外幣現(xiàn)鈔、現(xiàn)匯存款、外幣支票、外幣信用卡、旅行支票、旅行信用證等。
以人民幣匯價(jià)套算的兩種外幣的兌換應(yīng)視為兩次外幣兌換。
銀行辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)應(yīng)遵守非貿(mào)易外匯管理有關(guān)規(guī)定。
五、外匯同業(yè)拆借
是指金融機(jī)構(gòu)間臨時(shí)調(diào)劑外匯頭寸余缺的借貸行為，包括境內(nèi)外外匯同業(yè)拆借。
境內(nèi)外匯同業(yè)拆借的對(duì)象為經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)可經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的境內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)。拆借雙方應(yīng)以合同形式明確外匯拆借的金額、期限、利率、用途及雙方權(quán)力和義務(wù)或通過授信額度進(jìn)行。拆借的期限和利率應(yīng)遵守中國人民銀行的規(guī)定。
境外外匯同業(yè)拆借的對(duì)象為境外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)。境外外匯同業(yè)拆借可通過授信額度進(jìn)行，境外外匯同業(yè)拆借的利率應(yīng)依照國際金融市場(chǎng)利率水平。銀行從境外拆入資金應(yīng)受國家外匯管理局核定的短期外債指標(biāo)控制，實(shí)行余額管理。
銀行辦理外匯同業(yè)拆借業(yè)務(wù)應(yīng)遵守《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及其有關(guān)規(guī)定。
六、外匯借款
包括境內(nèi)外匯借款和境外外匯借款。
境內(nèi)外匯借款是指銀行向境內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定利率借進(jìn)一定數(shù)額的外匯資金。境內(nèi)外匯借款利率按中國人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
境外外匯借款是指銀行直接向境外金融機(jī)構(gòu)或境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)借進(jìn)一定的外匯資金以及銀行接受國際金融組織、外國政府的轉(zhuǎn)貸款。境外外匯借款利率依照國際金融市場(chǎng)利率水平，接受國際金融組織、外國政府的轉(zhuǎn)貸款除外。境外外匯借款須受國家外債規(guī)模控制。
七、發(fā)行或代理發(fā)行股票以外的外幣有價(jià)證券
股票以外的外幣有價(jià)證券包括外匯債券、外匯票據(jù)等。發(fā)行股票以外的外幣有價(jià)證券：指銀行作為發(fā)行人在境內(nèi)、外證券市場(chǎng)發(fā)行股票以外的外幣有價(jià)證券。
代理發(fā)行股票以外的外幣有價(jià)證券：是指銀行作為代理方代客戶在境內(nèi)、外證券市場(chǎng)發(fā)行、承銷和兌付股票以外的外幣有價(jià)證券的經(jīng)營活動(dòng)。
銀行在境外發(fā)行和代理境內(nèi)客戶發(fā)行股票以外的外幣有價(jià)證券受國家外債規(guī)?？刂?。
八、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價(jià)證券
買賣股票以外的外幣有價(jià)證券：是指銀行以自有或自籌外匯資金，在境內(nèi)、外證券市場(chǎng) 買入或賣出股票以外的外幣有價(jià)證券。
代理買賣股票以外的外幣有價(jià)證券：是指銀行作為代理方代客戶在境內(nèi)、外證券市場(chǎng)買賣股票以外的外幣有價(jià)證券并收取一定手續(xù)費(fèi)的經(jīng)營活動(dòng)。包括銀行代客戶從事資金管理所進(jìn)行的股票以外外幣有價(jià)證券交易活動(dòng)。
銀行在境外證券市場(chǎng)上買賣或代理買賣股票以外的外幣有價(jià)證券須按季報(bào)國家外匯管理局及其分局備案。
九、外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)
外匯票據(jù)承兌：是指銀行作為外匯票據(jù)受票人承諾在外匯票據(jù)到期日?qǐng)?zhí)行出票人付款命令的行為。
外匯票據(jù)貼現(xiàn)：是指銀行為外匯票據(jù)持票人辦理的票據(jù)融資行為，銀行在外匯票據(jù)到期前，從票面金額中扣除貼現(xiàn)利息后，將余額支付給外匯票據(jù)持票人。
十、貿(mào)易、非貿(mào)易結(jié)算
銀行受客戶委托辦理的貿(mào)易、非貿(mào)易項(xiàng)上的結(jié)算業(yè)務(wù)，包括開立進(jìn)口信用證、付款保函，辦理進(jìn)口代收、匯出境外匯款等及售匯、付匯;通知國外開來出口信用證、保函，辦理出口審單、議付、托收、國外匯入?yún)R款的解付等及結(jié)匯。此外還包括進(jìn)出口押匯、打包放款等貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。
此業(yè)務(wù)項(xiàng)下不包含離岸業(yè)務(wù)。
十一、外匯擔(dān)保
銀行憑其資信以自有外匯資金向境內(nèi)外債權(quán)人或其他受益人承諾，當(dāng)債務(wù)人未按合同規(guī)定償付外匯債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人代為履行償付外匯債務(wù)義務(wù)的保證。
外匯擔(dān)保包括境內(nèi)外匯擔(dān)保和涉外外匯擔(dān)保。境內(nèi)外匯但保：是指銀行對(duì)境內(nèi)債權(quán)人或其他受益人出具的外匯擔(dān)保;涉外外匯擔(dān)保：是指銀行對(duì)境外債權(quán)人或其他受益人和境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)出具的外匯擔(dān)保。
銀行辦理外匯擔(dān)保應(yīng)遵守《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及其有關(guān)規(guī)定。銀行辦理涉外外匯擔(dān)保應(yīng)遵守國家外匯管理局制定的《境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外提供外匯擔(dān)保管理辦法》。
十二、自營及代客外匯買賣
自營外匯買賣：是指銀行以自有和自籌的外匯資金在國際金融市場(chǎng)按市場(chǎng)匯價(jià)進(jìn)行的可自由兌換貨幣間買賣的經(jīng)營活動(dòng)，包括銀行從事資金管理所進(jìn)行的外匯買賣交易活動(dòng)。
代客外匯買賣：是指銀行接受客戶委托，依據(jù)其委托指示買入或賣出外匯，并根據(jù)交易金額收取一定比例的手續(xù)費(fèi)的交易經(jīng)營活動(dòng)。包括銀行代客戶從事資金管理所進(jìn)行的外匯買賣交易活動(dòng)。
個(gè)人外匯買賣：銀行根據(jù)國際外匯市場(chǎng)匯價(jià)水平，為自然人辦理以保值避險(xiǎn)為目的的可自由兌換外幣間買賣并收取一定手續(xù)費(fèi)的經(jīng)營活動(dòng)。
銀行經(jīng)營自營外匯買賣應(yīng)遵守國家外匯管理局頒布的《關(guān)于金融機(jī)構(gòu)辦理自營外匯買賣業(yè)務(wù)的管理規(guī)定》。銀行經(jīng)營代客外匯買賣應(yīng)遵守國家外匯管理局頒布的《金融機(jī)構(gòu)代客戶辦理即期和遠(yuǎn)期外匯買賣管理規(guī)定》。有權(quán)經(jīng)營代客外匯買賣業(yè)務(wù)的銀行經(jīng)國家外匯管理局及其分局批準(zhǔn)，可經(jīng)營個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)。
十三、外匯信用卡的發(fā)行和代理國外信用卡的發(fā)行及付款?
外匯信用卡的發(fā)行：是指參加信用卡國際組織的境內(nèi)商業(yè)銀行經(jīng)批準(zhǔn)在境內(nèi)向個(gè)人和單位發(fā)行信用支付工具的業(yè)務(wù)。
代理國外信用卡的發(fā)行：境內(nèi)銀行與境外發(fā)卡機(jī)構(gòu)簽訂協(xié)議代理其發(fā)行信用卡并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。
代理國外信用卡付款：境內(nèi)銀行為境外發(fā)卡機(jī)構(gòu)發(fā)行的信用卡持卡人在境內(nèi)消費(fèi)和取現(xiàn)辦理清算的業(yè)務(wù)。
外匯信用卡持卡人為境內(nèi)非居民的，可在境外和境內(nèi)特約商戶及代辦銀行使用;持卡人為境內(nèi)居民的，只能在境外使用外匯信用卡。外匯信用卡包括商務(wù)卡和個(gè)人卡兩種。商務(wù)卡申領(lǐng)對(duì)象為國外在華常駐機(jī)構(gòu)、外商投資企業(yè)和有現(xiàn)匯帳戶的國內(nèi)企業(yè);個(gè)人卡申領(lǐng)對(duì)象為國外在華常駐人員和有合法外匯收入的中國公民。
銀行發(fā)行和代理發(fā)行外匯信用卡應(yīng)與持卡人建立授信額度制度。
境內(nèi)使用外匯信用卡須遵守境內(nèi)不得外幣計(jì)價(jià)結(jié)算的規(guī)定和其它有關(guān)規(guī)定。
十四、資信調(diào)查、咨詢和見證業(yè)務(wù)
資信調(diào)查：是指銀行接受境內(nèi)外客戶委托，對(duì)企業(yè)的資信狀況進(jìn)行調(diào)查或?qū)蛻糇陨碣Y信進(jìn)行調(diào)查，向其業(yè)務(wù)對(duì)象證明自身資信的業(yè)務(wù)。
咨詢：是指銀行接受客戶委托，解答與金融業(yè)務(wù)有關(guān)的詢問，或?yàn)闆Q策提供依據(jù)的業(yè)務(wù)。
見證業(yè)務(wù)：是指銀行為申請(qǐng)人提供證明，證明申請(qǐng)人向受益人所提供的材料屬實(shí)、有履約能力，但不負(fù)法律責(zé)任的業(yè)務(wù)。
十五、國家外匯管理局批準(zhǔn)的其它外匯業(yè)務(wù)：是指國家外匯管理局根據(jù)銀行外匯業(yè)務(wù)發(fā)展的需求和經(jīng)營狀況批準(zhǔn)的上述十四項(xiàng)業(yè)務(wù)以外的外匯業(yè)務(wù)。
外匯的簡(jiǎn)介
廣義外匯
指的是一國擁有的一切以外幣表示的資產(chǎn)。國際貨幣基金組織(IMF)對(duì)此的定義是：“外匯是貨幣行政當(dāng)局(中央銀行、貨幣管理機(jī)構(gòu)、外匯平準(zhǔn)基金及財(cái)政部)以銀行存款、財(cái)政部庫券、長(zhǎng)短期政府證券等形式保有的在國際收支逆差時(shí)可以使用的債權(quán)。”中國于1997年修正頒布的《外匯管理?xiàng)l例》規(guī)定：“外匯，是指下列以外幣表示的可以用作國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)：一國外貨幣，包括鑄幣、鈔票等;二外幣支付憑證，包括票據(jù)、銀行存款憑證、郵政儲(chǔ)蓄憑證等;三外幣有價(jià)證券，包括政府公債、國庫券、公司債券、股票、息票等;四特別提款權(quán)、歐洲貨幣單位;五其他外匯資產(chǎn)。”
外匯的動(dòng)態(tài)概念，是指貨幣在各國間的流動(dòng)以及把一個(gè)國家的貨幣兌換成另一個(gè)國家的貨幣，借以清償國際間債權(quán)、債務(wù)關(guān)系的一種專門性的經(jīng)營活動(dòng)。它是國際間匯兌(ForeignExchange)的簡(jiǎn)稱。綜述，外匯實(shí)際上 就是貨幣行政當(dāng)局(中央銀行、貨幣管理機(jī)構(gòu)、外匯平準(zhǔn)基金及財(cái)政部)以銀行存款、財(cái)政部庫券、長(zhǎng)短期政府債券等形式所保有的在國際收支逆差時(shí)可以使用的債權(quán)，其中包括由中央銀行及政府間協(xié)議而發(fā)生的在市場(chǎng)上不流通的債券，不論是以債務(wù)國貨幣還是以債權(quán)國貨幣表示。
外匯的含義
外匯的概念具有雙重含義，即有動(dòng)態(tài)和靜態(tài)之分。
外匯的靜態(tài)概念，又分為狹義的外匯概念和廣義的外匯概念。
狹義外匯
指的是以外國貨幣表示的，為各國普遍接受的，可用于國際間債權(quán)債務(wù)結(jié)算的各種支付手段。它必須具備三個(gè)特點(diǎn)：可支付性(必須以外國貨幣表示的資產(chǎn))、可獲得性(必須是在國外能夠得到補(bǔ)償?shù)膫鶛?quán))和可換性(必須是可以自由兌換為其他支付手段的外幣資產(chǎn))。