關(guān)于財(cái)務(wù)的管理制度內(nèi)容8篇
關(guān)于財(cái)務(wù)的管理制度內(nèi)容8篇通用
公司財(cái)務(wù)制度是為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理,保持工作規(guī)律,公司財(cái)務(wù)報(bào)銷流程是需要理清項(xiàng)目、擬定初稿、上交初稿、組織會(huì)議等!下面給大家分享關(guān)于財(cái)務(wù)的管理制度內(nèi)容8篇通用,歡迎閱讀!
財(cái)務(wù)的管理制度篇1
1、本組織的經(jīng)費(fèi)均由理事會(huì)統(tǒng)一管理,具體由理事長(zhǎng)、秘書長(zhǎng)、財(cái)務(wù)理事長(zhǎng)負(fù)責(zé)統(tǒng)籌,養(yǎng)殖企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。
2、需用資金時(shí),無論數(shù)目大小,必須向理事會(huì)申請(qǐng),由理事長(zhǎng)、秘書長(zhǎng)、財(cái)務(wù)理事長(zhǎng)審批。
3、財(cái)務(wù)人員要認(rèn)真審核各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支憑證,對(duì)不符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定的款項(xiàng)有權(quán)拒絕受理,任何人不得刁難和阻礙。
4、單位所需的辦公用品,由辦公室申請(qǐng),理事長(zhǎng)審批后購置。
5、報(bào)銷發(fā)票,必須由經(jīng)辦人簽字、理事長(zhǎng)簽字后,會(huì)計(jì)方可辦理相關(guān)手續(xù),否則嚴(yán)格追究財(cái)務(wù)人員的責(zé)任。
6、客戶來本組織辦理業(yè)務(wù),確需就餐的應(yīng)經(jīng)理事長(zhǎng)批準(zhǔn),具體業(yè)務(wù)科室人員方可安排就餐。
7、對(duì)上級(jí)批準(zhǔn)的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi),要按照專項(xiàng)資金管理要求,做到??顚S?,任何人不得挪用、借用。
8、秘書長(zhǎng)和財(cái)務(wù)理事長(zhǎng)要定期核對(duì)賬目,定期向理事會(huì)匯報(bào)。賬目要具體、清楚,各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開支要注明去向、負(fù)責(zé)人和日期。
9、為使賬目明確,監(jiān)事長(zhǎng)要定期組織監(jiān)事會(huì)人員查帳。
10、每年初,財(cái)務(wù)理事長(zhǎng)應(yīng)根據(jù)上年開支情況和本年度活動(dòng)計(jì)劃,作好經(jīng)費(fèi)開支預(yù)算,報(bào)理事會(huì)審批。
11、本制度其它未盡事宜,嚴(yán)格按照本組織章程有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
財(cái)務(wù)的管理制度篇2
一、為規(guī)范我公司財(cái)務(wù)行為和財(cái)務(wù)管理制度,有效運(yùn)作資產(chǎn),積極增收節(jié)支,提高公司的經(jīng)濟(jì)效益,嚴(yán)格按公司法、會(huì)計(jì)法、企業(yè)財(cái)務(wù)通則、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等有關(guān)法律、法規(guī)、結(jié)合本公司的實(shí)際業(yè)務(wù),特制定本制度。
二、根據(jù)公司管理會(huì)計(jì)核算的具體要求設(shè)置公司財(cái)務(wù)部,內(nèi)設(shè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì),出納員,責(zé)任明確,分工協(xié)作,共同搞好企業(yè)財(cái)務(wù)工作。
三、公司內(nèi)部建立必要的內(nèi)部稽核制度,出納人員不得兼管稽核,對(duì)會(huì)計(jì)檔案保管和收入費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)帳目進(jìn)行登記。
四、公司財(cái)會(huì)人員應(yīng)忠于職守,堅(jiān)持原則,正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算與監(jiān)督。
五、本公司遵守國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理的規(guī)定和銀行結(jié)算辦法,建立現(xiàn)金管理辦法。
六、財(cái)務(wù)部對(duì)各種應(yīng)收款及預(yù)付款加強(qiáng)核算、管理,控制限額,確定回收時(shí)間,確保企業(yè)管理循環(huán)和周轉(zhuǎn)及時(shí)清算和催收。
七、嚴(yán)格流動(dòng)資金管理,確定最佳現(xiàn)金余額,避免現(xiàn)金閑置,保證現(xiàn)金安全。不準(zhǔn)將公司收入的現(xiàn)金直接支付,坐支現(xiàn)金,職工的工資、福利、津貼用現(xiàn)金結(jié)算,其他結(jié)算必須用轉(zhuǎn)帳結(jié)算。
八、公司職工有困難需要借款的,借款人填寫借款單,注明個(gè)人用途,公司給予不超過個(gè)人二個(gè)月的工資為借款依據(jù),并且及時(shí)還清借款,否則下次不予借支。
財(cái)務(wù)的管理制度篇3
1,嚴(yán)格按照有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定建立健全會(huì)計(jì)賬簿,最好配有兼職會(huì)計(jì)。縣財(cái)政負(fù)擔(dān)的供養(yǎng)經(jīng)費(fèi)和自費(fèi)人員寄養(yǎng)經(jīng)費(fèi)、個(gè)人或集體捐贈(zèng)和資助的款物及使用等一切經(jīng)費(fèi)收支都必須入賬,做到日清月清、賬款相符、賬目清楚。
2,經(jīng)費(fèi)報(bào)銷要有原始憑證,采購貨物要有專人驗(yàn)收,報(bào)銷憑證由經(jīng)辦人、驗(yàn)收人、院長(zhǎng)簽字后方可入賬,不符合手續(xù)的憑證不得入賬。
3,堅(jiān)持財(cái)務(wù)公開,自覺接受院內(nèi)供養(yǎng)老人和有關(guān)部門的檢查監(jiān)督,做到收支賬目每季公布一次,食堂帳目每月公布一次。
4,及時(shí)申領(lǐng)經(jīng)費(fèi),保證供養(yǎng)經(jīng)費(fèi)按時(shí)、足額到位。
5,嚴(yán)肅遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律,敬老院任何經(jīng)費(fèi)嚴(yán)禁私人借用,不得以任何理由挪用。
6,建立健全固定資產(chǎn)賬目,購置和制作的各類生活設(shè)施,要如實(shí)登記入賬。堅(jiān)持一年一次的固定資產(chǎn)清查,填表造冊(cè)存檔,并上報(bào)縣民政局,確保敬老院的財(cái)產(chǎn)完整。
7,集中保管閑置固定資產(chǎn),落實(shí)專人管理,防止流失。
8,按實(shí)際需要有計(jì)劃地購置日常生活用品,確保入院入住老人生活。
財(cái)務(wù)的管理制度篇4
為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,實(shí)行民主理財(cái),特制定以下財(cái)務(wù)管理制度:
一、財(cái)務(wù)人員必須認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)政、財(cái)務(wù)、稅務(wù)等方面的方針、政策及法律法規(guī),努力提高政策水平和業(yè)務(wù)能力,負(fù)責(zé)搞好財(cái)務(wù)工作。
二、堅(jiān)持一支筆審批報(bào)帳和會(huì)計(jì)管帳不管錢,出納管錢不管帳的原則,切實(shí)履行財(cái)務(wù)人員的工作職權(quán)。出納和會(huì)計(jì)有權(quán)拒絕白紙條入帳和不合理的開支,有權(quán)拒收未經(jīng)經(jīng)手人簽字和領(lǐng)導(dǎo)審批的票據(jù)。財(cái)務(wù)人員應(yīng)主動(dòng)當(dāng)好村民委員會(huì)的參謀,經(jīng)常分析財(cái)務(wù)情況,及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)財(cái)務(wù)收支情況。
三、不得以白紙條作庫存現(xiàn)金,不得私借或挪用公款,不得將村集體現(xiàn)金以個(gè)人名義借貸,未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),任何人不得向村民委員會(huì)借支現(xiàn)金。
四、村民主理財(cái)小組定期審核會(huì)計(jì)的財(cái)務(wù)收支單據(jù),無民主理財(cái)小組審核印鑒的單據(jù),會(huì)計(jì)不得入帳。
五、財(cái)務(wù)人員應(yīng)如實(shí)提供財(cái)務(wù)發(fā)生情況,自覺接受村務(wù)監(jiān)督小組、民主理財(cái)小組的監(jiān)督和審計(jì)核查。
六、加強(qiáng)民主監(jiān)督,實(shí)行民主理財(cái),財(cái)務(wù)人員要做到財(cái)務(wù)相符、帳物相符、帳帳相符,帳目日清月結(jié),按季公布,年度清理審計(jì)。財(cái)務(wù)收支情況須交村民代表會(huì)議審議通過后立卷歸檔
財(cái)務(wù)的管理制度篇5
一、敬崗敬業(yè),熟悉法規(guī),依法辦事,客觀公正,搞好服務(wù),按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度建立會(huì)計(jì)帳冊(cè),進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,及時(shí)提供合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的會(huì)計(jì)信息。
二、按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和結(jié)算業(yè)務(wù)。
三、對(duì)審批手續(xù)不全的財(cái)務(wù)收支應(yīng)當(dāng)退回,要求更正。
四、對(duì)違反國(guó)家統(tǒng)一的財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度規(guī)定的財(cái)務(wù)收支,不予辦理。
五、職工公出借款憑證必須附在記帳憑證后面。職工出差回來三天內(nèi)應(yīng)向財(cái)務(wù)報(bào)帳。收回借款時(shí),應(yīng)當(dāng)另開收款收據(jù),不得退還原借款憑證。要及時(shí)清收欠款。
六、正確計(jì)算銷售收入和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收入,認(rèn)真審查收入憑證,正確計(jì)算和分配利潤(rùn)。
七、按照稅法規(guī)定及時(shí)足額繳納各項(xiàng)應(yīng)交稅金。
八、按照會(huì)計(jì)管理檔案的辦法、規(guī)定和要求當(dāng)年會(huì)計(jì)檔案年終后,由會(huì)計(jì)檔案管理員審查核對(duì),整理立卷,制定目錄,裝訂成冊(cè),妥善保管,嚴(yán)格執(zhí)行安全和保密制度。
財(cái)務(wù)的管理制度篇6
為了加強(qiáng)我校食堂管理,規(guī)范學(xué)校食堂會(huì)計(jì)核算,確保會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《中小學(xué)校會(huì)計(jì)制度》和《中小學(xué)財(cái)務(wù)制度》的相關(guān)規(guī)定,結(jié)合我校實(shí)際,特制定本制度。
一、食堂財(cái)務(wù)實(shí)行獨(dú)立核算,食堂費(fèi)用實(shí)行食堂主任一支筆的審批制度,如需添置、更新貴重、大型設(shè)備需報(bào)校長(zhǎng)審批。
二、采購員實(shí)行備用金制,備用金暫定3000元/天。
三、領(lǐng)用現(xiàn)全必須寫明用途、金額、姓名,經(jīng)批準(zhǔn)后才能支付,不能以領(lǐng)代報(bào),現(xiàn)金報(bào)銷需竟食堂主任審批簽名才能支付。
四、大額用款時(shí),須事先征得校長(zhǎng)同意。
五、現(xiàn)金往來當(dāng)面點(diǎn)清,超過規(guī)定限額的現(xiàn)金每天及時(shí)解交財(cái)會(huì)室。
六、實(shí)施批零差價(jià)的物品,原則上都應(yīng)附有原始單據(jù)。
七、外地出差回校后三天內(nèi)報(bào)銷、清帳。
八、憑證、帳單分類按月裝訂保存,帳帳相符,帳物相符,定期盤存和結(jié)帳。
九、接受上級(jí)主管部門和審計(jì)單位的監(jiān)督、檢查、指導(dǎo)。
財(cái)務(wù)的管理制度篇7
第一條為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)工作,發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用,特制定本規(guī)定。
第二條公司財(cái)務(wù)部門的職能是:
(一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度。
(二)建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度,編制財(cái)務(wù)計(jì)劃,加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理,反映、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況,檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律。
(三)積極為經(jīng)營(yíng)管理服務(wù),促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。
(四)厲行節(jié)約,合理使用資金。
(五)合理分配公司收入,及時(shí)完成需要上交的稅收及管理費(fèi)用。
(六)對(duì)有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù)、銀行部門了解,檢查財(cái)務(wù)工作,主動(dòng)提供有關(guān)資料,如實(shí)反映情況。
(七)完成公司交給的其他工作。
第三條公司財(cái)務(wù)部由總會(huì)計(jì)師、會(huì)計(jì)、出納和審計(jì)工作人員組成。
在沒有專職總會(huì)計(jì)師之前,總會(huì)計(jì)師職責(zé)由會(huì)計(jì)兼任承擔(dān)。
第四條公司各部門和職員辦理財(cái)會(huì)事務(wù),必須遵守本規(guī)定。
財(cái)務(wù)的管理制度篇8
為切實(shí)規(guī)范專項(xiàng)資金管理,保障資金安全、高效運(yùn)行,發(fā)揮資金使用效益,特制定以下管理制度:
一、專項(xiàng)資金實(shí)行“專人管理、專戶儲(chǔ)存、專賬核算、專項(xiàng)使用”。
二、資金的撥付本著??顚S玫脑瓌t,嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目資金批準(zhǔn)的使用計(jì)劃和項(xiàng)目批復(fù)資料,不準(zhǔn)擅自調(diào)項(xiàng)、擴(kuò)項(xiàng)、縮項(xiàng),更不準(zhǔn)拆借、挪用、擠占和隨意扣壓;資金撥付動(dòng)向,按不同專項(xiàng)資金的要求執(zhí)行,不準(zhǔn)任意改變;特殊狀況,務(wù)必請(qǐng)示。
三、嚴(yán)格專項(xiàng)資金初審、審核、審核制度,不準(zhǔn)缺項(xiàng)和越程序辦理手續(xù),各類專項(xiàng)資金審批程序,以該專項(xiàng)資金審批表所列資料和文件要求為準(zhǔn)。
四、專項(xiàng)資金報(bào)賬撥付要附真實(shí)、有效、合法的憑證。
五、加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督,實(shí)行單項(xiàng)工程決算審計(jì),整體項(xiàng)目驗(yàn)收審計(jì),年度資金收支審計(jì)。
六、對(duì)專項(xiàng)資金要定期或不定期進(jìn)行督查,確保項(xiàng)目資金??顚S?,要全程參與項(xiàng)目驗(yàn)收和采購項(xiàng)目接交。