金融監(jiān)督,通常指對(duì)貨幣流通和資金融通狀況的反映、監(jiān)測(cè)、預(yù)警和督導(dǎo)。下文是學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的金融監(jiān)督方面相關(guān)論文的范文，歡迎大家閱讀參考!

　　金融監(jiān)督方面相關(guān)論文篇1

　　試論金融企業(yè)監(jiān)事會(huì)如何獨(dú)立有效發(fā)揮監(jiān)督作用

　　摘要：隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，金融企業(yè)作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主體組成部分，也迎來(lái)了全新的發(fā)展空間以及發(fā)展機(jī)遇。隨之而來(lái)的是金融企業(yè)發(fā)展中的一些問(wèn)題，這些問(wèn)題在一定程度上制約著金融企業(yè)的發(fā)展。為進(jìn)一步規(guī)范金融業(yè)企業(yè)的發(fā)展，使金融監(jiān)事會(huì)有效的發(fā)揮其監(jiān)督作用，我國(guó)也適時(shí)的出臺(tái)了一些政策。本文將簡(jiǎn)要分析，金融監(jiān)事會(huì)在金融企業(yè)的發(fā)展中如何發(fā)揮監(jiān)督作用，旨在促進(jìn)金融企業(yè)監(jiān)事會(huì)更加有效的發(fā)揮監(jiān)督作用。

　　關(guān)鍵詞：金融企業(yè);監(jiān)事會(huì);監(jiān)督作用

　　激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，使金融企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位越來(lái)越重要。規(guī)范金融企業(yè)的發(fā)展成為當(dāng)下重要的任務(wù)。為了應(yīng)對(duì)新一輪的經(jīng)濟(jì)發(fā)展浪潮，我們必須重視金融監(jiān)事會(huì)所發(fā)揮的作用。金融企業(yè)的監(jiān)事會(huì)是公司治理結(jié)構(gòu)的重要內(nèi)容之一，金融企業(yè)監(jiān)事會(huì)在金融企業(yè)的發(fā)展中，發(fā)揮著極其重要的控制、監(jiān)督作用。

　　一、加強(qiáng)規(guī)范金融監(jiān)事會(huì)設(shè)置的力度

　　監(jiān)事會(huì)是針對(duì)金融企業(yè)最高決策與經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)而設(shè)立的一個(gè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)。但目前部分國(guó)有改制企業(yè)的監(jiān)事會(huì)的設(shè)置仍存在著不規(guī)范的情況，這些不規(guī)范的情況已經(jīng)嚴(yán)重影響了監(jiān)事會(huì)職能的發(fā)揮。為了進(jìn)一步強(qiáng)化金融監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督職能，我們必須重視金融監(jiān)事會(huì)的規(guī)范設(shè)置，用以確保金融監(jiān)事會(huì)的獨(dú)立性與權(quán)威性。

　　(一)保持監(jiān)事會(huì)的獨(dú)立性

　　為了保證金融監(jiān)事會(huì)監(jiān)督工作的客觀公正性，我們必須確保金融企業(yè)監(jiān)事會(huì)的獨(dú)立性不受到任何威脅。在現(xiàn)實(shí)生活中，一個(gè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)能否很好的發(fā)揮自身的監(jiān)督職能，最關(guān)鍵的在于保持監(jiān)督機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性以及監(jiān)督人本身的獨(dú)立性。在經(jīng)濟(jì)管理中，只有確保監(jiān)督機(jī)構(gòu)獨(dú)立于監(jiān)督對(duì)象，才能保證監(jiān)督機(jī)構(gòu)在工作中的公正性以及客觀性。因此，應(yīng)逐步取消國(guó)有企業(yè)管理人員的行政級(jí)別，盡量將原有的黨管干部原則與市場(chǎng)化選聘企業(yè)管理人員有機(jī)結(jié)合起來(lái)。從政府部門(mén)、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)推選責(zé)任心強(qiáng)、善于經(jīng)營(yíng)并且有一定的財(cái)務(wù)、審計(jì)、法律等專(zhuān)業(yè)知識(shí)的人才，來(lái)?yè)?dān)當(dāng)監(jiān)督職責(zé)的人，在一定程度上保證監(jiān)事會(huì)的獨(dú)立性，從而客觀公正的對(duì)公司的最高決策權(quán)和經(jīng)營(yíng)管理權(quán)進(jìn)行有利的監(jiān)督。

　　(二)完善金融企業(yè)監(jiān)事會(huì)的技術(shù)結(jié)構(gòu)

　　為了進(jìn)一步提高金融監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督質(zhì)量，我們有必要進(jìn)行金融監(jiān)事會(huì)人員專(zhuān)業(yè)技術(shù)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。金融監(jiān)事會(huì)承擔(dān)著檢查企業(yè)貫徹、執(zhí)行的有關(guān)法律法規(guī)情況、檢查企業(yè)財(cái)務(wù)方面等專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)的監(jiān)督職責(zé)。同時(shí)，設(shè)立監(jiān)事會(huì)專(zhuān)職辦事機(jī)構(gòu)，確保監(jiān)事會(huì)監(jiān)督工作的連續(xù)性。根據(jù)《國(guó)有監(jiān)事會(huì)暫行條例》的相關(guān)規(guī)定，國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)每年都需要對(duì)企業(yè)進(jìn)行一到兩次的定期檢查，也會(huì)根據(jù)實(shí)際需要不定期對(duì)企業(yè)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查。必須進(jìn)一步強(qiáng)化金融企業(yè)監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督職能，對(duì)企業(yè)最高決策權(quán)以及經(jīng)營(yíng)權(quán)進(jìn)行全方位、全過(guò)程的監(jiān)督檢查。監(jiān)事會(huì)應(yīng)設(shè)立由專(zhuān)職監(jiān)事為成員的辦公室，負(fù)責(zé)處理監(jiān)事會(huì)的日常監(jiān)督事務(wù)，保證監(jiān)督工作的獨(dú)立性和權(quán)威性。

　　(三)進(jìn)一步明確金融監(jiān)事會(huì)的相關(guān)權(quán)責(zé)

　　為了提高金融監(jiān)事會(huì)監(jiān)督工作的主動(dòng)性，我們必須明確金融監(jiān)事會(huì)的相關(guān)權(quán)責(zé)。依照我國(guó)現(xiàn)行的法律對(duì)監(jiān)事會(huì)職責(zé)以及相應(yīng)權(quán)限規(guī)定的原則較為籠統(tǒng)，為了發(fā)揮金融監(jiān)事會(huì)獨(dú)立監(jiān)督的作用，有必要進(jìn)一步細(xì)化監(jiān)事會(huì)的職責(zé)及其相應(yīng)的保障措施。只有在我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)和企業(yè)的發(fā)展過(guò)程中，不斷的對(duì)金融監(jiān)事會(huì)進(jìn)行完善的工作，才能適時(shí)的提高它的可操作性。在金融監(jiān)事會(huì)權(quán)責(zé)明確的情況下，對(duì)監(jiān)事個(gè)人的監(jiān)督權(quán)以及應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任進(jìn)行明確的落實(shí)工作。對(duì)于金融監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事應(yīng)監(jiān)督卻從未進(jìn)行監(jiān)督的事項(xiàng)，要規(guī)范好配套的處罰措施，在一定程度上增強(qiáng)監(jiān)事會(huì)成員的責(zé)任感，進(jìn)一步防止由于金融監(jiān)事會(huì)成員的不作為行為造成企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益的損失。

　　二、建立健全金融監(jiān)事會(huì)機(jī)制

　　正所謂無(wú)規(guī)矩不成方圓，金融企業(yè)監(jiān)事會(huì)要想獨(dú)立有效的發(fā)揮其自身的監(jiān)督作用，首先應(yīng)當(dāng)建立健全金融監(jiān)事會(huì)機(jī)制，強(qiáng)化金融監(jiān)控機(jī)制是必由之路。就當(dāng)前金融業(yè)而言，其存在的最關(guān)鍵性問(wèn)題在于金融機(jī)構(gòu)的設(shè)置出現(xiàn)了嚴(yán)重的冗余和過(guò)多重復(fù)現(xiàn)象，這在很大程度上降低了資產(chǎn)的質(zhì)量以及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理效率。因此，應(yīng)當(dāng)通過(guò)不斷的建立和完善相關(guān)的金融監(jiān)事會(huì)機(jī)制，來(lái)應(yīng)對(duì)上述問(wèn)題，同時(shí)這也是金融企業(yè)監(jiān)事會(huì)獨(dú)立有效的發(fā)揮監(jiān)督作用的客觀要求。

　　就金融機(jī)構(gòu)監(jiān)控視角對(duì)該問(wèn)題進(jìn)行分析可知，其中存在著很多方面的問(wèn)題與不足，以下將對(duì)其進(jìn)行一一剖析。

　　第一，因傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制和思想理念根深蒂固，歷史的遺留問(wèn)題及舊政府體制下的職能等，與現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的步伐不相一致。這一問(wèn)題，主要表現(xiàn)在金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)重缺乏相對(duì)有限的監(jiān)督管理機(jī)制，而且監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置重復(fù)現(xiàn)象非常的明顯，職能大量的重疊在一起，尤其是財(cái)政、審計(jì)以及銀行等部門(mén)采取的一系列監(jiān)督管理措施，在一定程度上都可代表國(guó)家及權(quán)力機(jī)構(gòu)履行相應(yīng)的監(jiān)督職能。在這種情況下，最終的結(jié)構(gòu)就是監(jiān)督不到位，監(jiān)管效果不好。針對(duì)這一問(wèn)題，筆者建議可借鑒中介機(jī)構(gòu)以及合伙人制等通行方法，明確監(jiān)事會(huì)成員的連帶責(zé)任，使其互相制約和互相監(jiān)督。

　　第二，會(huì)計(jì)信息出現(xiàn)了嚴(yán)重的失真現(xiàn)象，這在很大程度上對(duì)監(jiān)管部門(mén)以及監(jiān)督實(shí)效產(chǎn)生了嚴(yán)重的影響，相關(guān)部門(mén)難以根據(jù)會(huì)計(jì)信息對(duì)金融機(jī)構(gòu)的實(shí)際情況進(jìn)行把握，同時(shí)會(huì)計(jì)信息的預(yù)警作用也因此而喪失。針對(duì)這一問(wèn)題，筆者建議加強(qiáng)對(duì)財(cái)會(huì)人員的監(jiān)督管理，必要時(shí)還要將會(huì)計(jì)人員的人事管理以及薪酬管理工作，從企業(yè)中獨(dú)立出來(lái)，以免因受到牽制和影響財(cái)會(huì)工作質(zhì)量。

　　第三，一些金融機(jī)構(gòu)的“董事會(huì)”分別由政府若干個(gè)部門(mén)組成，監(jiān)督權(quán)、人事權(quán)、收益權(quán)、重大決策權(quán)嚴(yán)重分離，這種不合理的管理與監(jiān)督方式使銀行無(wú)所適從，使銀行的內(nèi)部控制得不到有效的制約。針對(duì)這一問(wèn)題，筆者認(rèn)為應(yīng)當(dāng)不斷完善金融監(jiān)督管理機(jī)制，將監(jiān)督檢查、財(cái)政以及審計(jì)等部門(mén)的監(jiān)督檢查工作有機(jī)的結(jié)合起來(lái)，從而使金融監(jiān)督體系以及管理機(jī)制更加的完善。

　　第四，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)審機(jī)制以及內(nèi)審機(jī)構(gòu)等，雖然已經(jīng)相對(duì)比較健全和完善，但是通常因受制于內(nèi)部各部門(mén)的制約，其作用難以有效發(fā)揮，最終形同虛設(shè)，流于形式而已。針對(duì)這一問(wèn)題，筆者認(rèn)為可以借助局域網(wǎng)建立和實(shí)現(xiàn)監(jiān)事會(huì)與被監(jiān)督單位間的交互網(wǎng)絡(luò)，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)化動(dòng)態(tài)管理實(shí)施即時(shí)監(jiān)管和過(guò)程監(jiān)管，達(dá)到監(jiān)管目的。

　　三、金融監(jiān)事會(huì)履行職責(zé)的措施

　　(一)根據(jù)金融監(jiān)事會(huì)的相關(guān)規(guī)定，企業(yè)應(yīng)當(dāng)做到定期、及時(shí)的向金融監(jiān)事會(huì)報(bào)送企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并及時(shí)報(bào)告重大經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)情況，不得拒絕、隱匿、偽報(bào)。其次，雖然監(jiān)事會(huì)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定監(jiān)事會(huì)有對(duì)董事會(huì)、經(jīng)理層的經(jīng)營(yíng)管理行為進(jìn)行檢查的相關(guān)權(quán)力，但在相關(guān)的法律文獻(xiàn)中并未對(duì)監(jiān)事會(huì)進(jìn)行監(jiān)督檢查的條件及程序作出詳細(xì)的規(guī)定。因此，如果出現(xiàn)董事會(huì)或管理層拒不接受檢查或拒絕糾正問(wèn)題的情況時(shí)，應(yīng)采取何種措施成為監(jiān)督工作的難題。應(yīng)明確規(guī)定監(jiān)事會(huì)具有董事會(huì)經(jīng)理層違法行為制止權(quán)成為解決這一問(wèn)題的一種有力措施。董事或經(jīng)理不在公司授權(quán)范圍以?xún)?nèi)的行為，及其他違反法令或章程的行為，致使公司發(fā)生顯著損害時(shí)，應(yīng)授權(quán)監(jiān)事可以通過(guò)口頭、書(shū)面等方式對(duì)其行為進(jìn)行制止。

　　(二)為確保金融企業(yè)監(jiān)事會(huì)依法全面履行監(jiān)督職責(zé)，需要加強(qiáng)對(duì)監(jiān)事會(huì)履行職責(zé)情況的監(jiān)督檢查。要時(shí)刻謹(jǐn)記，金融監(jiān)事會(huì)有關(guān)職權(quán)的行使不僅是其所享有的權(quán)利，也是其應(yīng)履行的義務(wù)。進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)個(gè)別監(jiān)事不作為或不依法作為行為的責(zé)任追究力度。在相關(guān)法律法規(guī)或公司章程中需要明確規(guī)定，金融監(jiān)事會(huì)有權(quán)核對(duì)董事會(huì)擬提交股東大會(huì)的財(cái)務(wù)報(bào)告、營(yíng)業(yè)報(bào)告、利潤(rùn)分配方案等財(cái)務(wù)資料，并有義務(wù)將其核對(duì)、調(diào)查情況向股東會(huì)報(bào)告。

　　要充分發(fā)揮金融企業(yè)監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督職能就必須不斷的創(chuàng)新工作模式，增強(qiáng)監(jiān)督的實(shí)際效果。健全完善監(jiān)事會(huì)各項(xiàng)工作制度，實(shí)現(xiàn)監(jiān)督的規(guī)范化以及監(jiān)事會(huì)會(huì)議規(guī)則等相關(guān)的規(guī)章制度，明確金融監(jiān)事會(huì)主席以及所有監(jiān)事的主要工作職責(zé)，對(duì)監(jiān)事實(shí)行分工負(fù)責(zé)的工作制度，保證金融監(jiān)事會(huì)職責(zé)的有效發(fā)揮和監(jiān)督工作水平的進(jìn)一步提高，確保金融監(jiān)事會(huì)能夠獨(dú)立的發(fā)揮監(jiān)督效果。

　　參考文獻(xiàn)：

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　　[2]巴晶焱.論公司監(jiān)事會(huì)監(jiān)督權(quán)的完善[J].前沿，2004(04).

　　[3]張波.論我國(guó)國(guó)有公司監(jiān)事會(huì)的職能重塑與制度優(yōu)化[J].改革與戰(zhàn)略，2009(03).

　　金融監(jiān)督方面相關(guān)論文篇2

　　淺談我國(guó)銀行金融監(jiān)督中的若干問(wèn)題及優(yōu)化

　　【文章摘要】

　　本文通過(guò)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行金融監(jiān)管的現(xiàn)存問(wèn)題的分析，提出了一些有效的改進(jìn)國(guó)內(nèi)金融監(jiān)管的建議及優(yōu)化措施，旨在加強(qiáng)與同行的溝通交流，促進(jìn)我國(guó)銀行金融業(yè)的健康發(fā)展。

　　【關(guān)鍵詞】

　　銀行;金融監(jiān)管;問(wèn)題;優(yōu)化策略

　　銀行金融事業(yè)對(duì)促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定具有重要的影響作用，因此加強(qiáng)銀行金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督十分必要?；诖耍韵聫奈覈?guó)銀行金融監(jiān)督中存在的問(wèn)題入手，并對(duì)其優(yōu)化策略進(jìn)行分析。

　　1 我國(guó)銀行金融監(jiān)管的現(xiàn)存問(wèn)題分析

　　1.1 相關(guān)的法律體系不完善

　　首先，相關(guān)的銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管法規(guī)前瞻性不強(qiáng)、法律層次低、覆蓋面較窄。除核心大法以外的第二、三層次的行政法規(guī)和規(guī)章的權(quán)威性、法律效力不高。其次，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)法還有待完善，無(wú)法滿足現(xiàn)代化商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的實(shí)踐需要。

　　1.2 國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行缺乏強(qiáng)有力的內(nèi)控機(jī)制

　　一是不少商業(yè)銀行的內(nèi)控機(jī)制都存在明顯漏洞，且其建設(shè)嚴(yán)重滯后于業(yè)務(wù)的發(fā)展，速度緩慢。二是制定的執(zhí)行不到位，導(dǎo)致發(fā)生各種違規(guī)操作、有章不循現(xiàn)象，增加經(jīng)濟(jì)案的發(fā)生幾率。三是忽視虧損風(fēng)險(xiǎn)管理，風(fēng)險(xiǎn)管理辦法單一，管理效率不高。造成了嚴(yán)重的人為調(diào)節(jié)利潤(rùn)、收支核算不實(shí)等間題，特別是農(nóng)村信用合作社，普遍存在著不按照國(guó)家規(guī)定計(jì)提各項(xiàng)資產(chǎn)減值及呆賬準(zhǔn)備。還有一些金融機(jī)構(gòu)存在私設(shè)“小金庫(kù)”的違法現(xiàn)象[1]。

　　1.3 風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱，缺乏全面有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

　　一是國(guó)內(nèi)的銀行金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部位沒(méi)能形成統(tǒng)一的、全方位的、完善的有機(jī)整體。二是現(xiàn)存的金融監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管職責(zé)體系不夠科學(xué)、完整，各崗位、各部門(mén)職責(zé)不明，監(jiān)管效率低下。三是缺乏全面有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

　　1.4 商業(yè)銀行的信息披露不全，披露質(zhì)量差

　　因?yàn)槲覈?guó)商業(yè)銀行引入風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的時(shí)間較短，因此在風(fēng)險(xiǎn)披露方面還遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，公開(kāi)披露質(zhì)量差。

　　一是銀行的資本充足狀況、資本結(jié)構(gòu)信息披露不全。具體體現(xiàn)在資本結(jié)構(gòu)方面的構(gòu)成、結(jié)構(gòu)、資本工具的條件、期限以及資本構(gòu)成項(xiàng)中股東權(quán)益、呆賬準(zhǔn)備金、實(shí)收股本等信息公開(kāi)披露不足。在資本充足狀況方面的操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等所需資本、資本充足率、核心資本充足率等披露不足。

　　二是信息披露的法律法規(guī)不健全。在現(xiàn)階段，我國(guó)還沒(méi)有頒布關(guān)于信息披露方面的執(zhí)行性、規(guī)范性文件。大多數(shù)的國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行，其年報(bào)中只有企業(yè)的會(huì)計(jì)報(bào)表，沒(méi)有關(guān)于各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)和策略等信息。

　　三是銀行資產(chǎn)質(zhì)量狀況披露不全。在我國(guó)，銀行資產(chǎn)質(zhì)量方面的信息長(zhǎng)期以來(lái)都是高度敏感信息，除了銀行內(nèi)部高層可以了解外，基本不會(huì)公開(kāi)披露。

　　2 我國(guó)商業(yè)銀行金融監(jiān)管的優(yōu)化措施

　　2.1 健全金融監(jiān)管法律法規(guī)體系

　　隨著全球化進(jìn)程的加快，我國(guó)金融業(yè)的對(duì)開(kāi)開(kāi)放也給金融監(jiān)管帶來(lái)了更大的挑戰(zhàn)。因此，必須根據(jù)需要促進(jìn)《商業(yè)銀行法》等相關(guān)法律法規(guī)的修改，以促進(jìn)與國(guó)際管理的接軌，必須加快《外匯法》的制定步伐，加強(qiáng)對(duì)外匯市場(chǎng)的監(jiān)管，必須全面規(guī)劃銀行監(jiān)管的法律法規(guī)體系，防止銀行監(jiān)管漏洞的出現(xiàn)。此外，還要完善執(zhí)法機(jī)制，制定完整的實(shí)施細(xì)則[2]。

　　2.2 強(qiáng)化商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制的建設(shè)，有效防范風(fēng)險(xiǎn)

　　首先是建立完整的企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)及相應(yīng)的評(píng)價(jià)體系，增強(qiáng)監(jiān)管公司治理的力度，指引銀行實(shí)事求是地制定規(guī)范化的實(shí)施細(xì)則，具體為董事會(huì)制定、股東大會(huì)制定、監(jiān)事會(huì)制定扥，充分發(fā)揮股東治理的積極作用。同時(shí)，還要加強(qiáng)董事會(huì)成員的職責(zé)，建立科學(xué)的董事效率評(píng)價(jià)體系，發(fā)揮激勵(lì)機(jī)制的作用。

　　其次，建立完善的商業(yè)銀行內(nèi)審體系。內(nèi)部審計(jì)是銀行金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)控體系的主要構(gòu)成部分，既要建立完整的內(nèi)審組織體系，保證和提高內(nèi)審的獨(dú)立性，又要加強(qiáng)審計(jì)措施的不斷更新，創(chuàng)新改善審計(jì)技術(shù)，大力提高內(nèi)審工作力度及效率，充分發(fā)揮商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制的積極作用，此外，還應(yīng)該充分借鑒國(guó)際的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，建立統(tǒng)一的授信管理、內(nèi)部授權(quán)制度，保證銀行資產(chǎn)的安全。

　　2.3 強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立以風(fēng)險(xiǎn)為核心的金融監(jiān)管體系

　　首先，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，了解銀行監(jiān)管和金融風(fēng)險(xiǎn)二者間的關(guān)系。各級(jí)金融監(jiān)管人員應(yīng)該樹(shù)立正確的工作理念，在日常的金融監(jiān)管工作中重點(diǎn)做好風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作，通過(guò)加大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管力度，使得商業(yè)銀行日益重視并強(qiáng)化內(nèi)部管理，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理水平，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)處理能力，提高銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

　　其次，建立分層的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)管理體系。即建立對(duì)商業(yè)銀行的總行、分行、支行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系。每個(gè)層次的評(píng)級(jí)內(nèi)容和評(píng)級(jí)指標(biāo)有所側(cè)重，以全面反映各類(lèi)銀行運(yùn)營(yíng)時(shí)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度，從而靈活地進(jìn)行監(jiān)管和有效分配監(jiān)管資源。

　　2.4 加大信息披露力度，增強(qiáng)披露信息的真實(shí)性

　　一是科學(xué)借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，統(tǒng)一外部設(shè)計(jì)要求和會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，制定詳細(xì)的商業(yè)銀行信息披露質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，提高信息披露質(zhì)量。二是根據(jù)國(guó)內(nèi)銀行的分類(lèi)，設(shè)立不同的信息披露檔次，明文規(guī)定各銀行的信息披露水平必須達(dá)到所在檔次標(biāo)準(zhǔn)。三是有機(jī)結(jié)合定量信息和定性信息，改善信息披露的質(zhì)量，增強(qiáng)信息披露的真實(shí)性。

　　2.5 培養(yǎng)并提高金融監(jiān)管工作人員的綜合素質(zhì)

　　首先，從機(jī)制入手選用高素質(zhì)人才。一是重視人才引進(jìn)渠道的開(kāi)拓，引進(jìn)實(shí)際經(jīng)驗(yàn)豐富的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、英語(yǔ)、計(jì)算機(jī)等各方面的專(zhuān)業(yè)人才。二是改革用人機(jī)制，實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管工作人員的登記考核制度，根據(jù)個(gè)人專(zhuān)長(zhǎng)，選拔高素質(zhì)的中青年干部，拓寬晉升渠道，提高工作積極性、創(chuàng)造性。

　　其次，監(jiān)管當(dāng)局要從思想上正確認(rèn)識(shí)監(jiān)管人員素質(zhì)的重要性。21世紀(jì)是人才競(jìng)爭(zhēng)的時(shí)代，金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)從根本上講也是人才的競(jìng)爭(zhēng)。因此，必須建立一套行之有效的吸引人才、留住人才的機(jī)制，為從業(yè)的工作人員提供繼續(xù)深造的機(jī)會(huì)，定期組織專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，不斷提高培訓(xùn)質(zhì)量等，從而有效提高監(jiān)管人員素質(zhì)，提高金融管理水平，保證金融管理質(zhì)量[3]。 　　3 優(yōu)化我國(guó)銀行金融監(jiān)督的幾點(diǎn)探究性建議

　　3.1 明確監(jiān)管主體和職能是銀行金融監(jiān)督的立足之本

　　我國(guó)的銀行金融監(jiān)督主體包括有：一是已設(shè)的銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行，二是即將成立的信托監(jiān)管局和中國(guó)金融監(jiān)督管理委員會(huì)。他們的主要職能分別是：中國(guó)人民銀行下屬的金融穩(wěn)定局主要負(fù)責(zé)監(jiān)管各大金融控股公司，監(jiān)管內(nèi)容包括資本充足率、市場(chǎng)準(zhǔn)入、信息公開(kāi)披露、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等。原由中國(guó)人民銀行所執(zhí)行的對(duì)信托投資業(yè)務(wù)和銀行業(yè)的監(jiān)管職能將轉(zhuǎn)移到信托管理局和銀監(jiān)會(huì)，其中銀監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管，信托監(jiān)管局負(fù)責(zé)監(jiān)管信托投資業(yè)務(wù)。而保監(jiān)會(huì)和證監(jiān)會(huì)則分別負(fù)責(zé)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)和證券業(yè)的監(jiān)管，保監(jiān)會(huì)和證監(jiān)會(huì)繼續(xù)執(zhí)行現(xiàn)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)及證券業(yè)的監(jiān)管職能。

　　3.2 致力于自律性較強(qiáng)的金融組織的建立促進(jìn)其監(jiān)督職能的發(fā)揮

　　金融自律性組織是一種金融業(yè)進(jìn)行自我約束、自我規(guī)范、自我管理的民間管理形式，能夠通過(guò)行業(yè)內(nèi)部的約束與管理，規(guī)范各金融機(jī)構(gòu)的行為，減少和防止不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，加強(qiáng)彼此的協(xié)調(diào)合作，與國(guó)家監(jiān)管當(dāng)局一起維護(hù)和保障金融體系的安全與穩(wěn)定。因此，必須建立完善、完整的金融自律性組織，并有效發(fā)揮其對(duì)金融業(yè)的積極監(jiān)管作用。事實(shí)上，金融自律性組織作為我國(guó)金融監(jiān)管體系的主要構(gòu)成部分，其地位十分重要、不可缺少。國(guó)家金融監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該真正認(rèn)識(shí)到目前金融自律性組織現(xiàn)存的不健全、作用發(fā)揮不充分等問(wèn)題，主動(dòng)牽頭建立并不斷健全國(guó)內(nèi)的金融自律組織，實(shí)現(xiàn)會(huì)員制管理，各金融機(jī)構(gòu)可自主決定是否入會(huì)，凡入會(huì)者必須交納一定的會(huì)費(fèi)，同時(shí)遵守組織章程。鼓勵(lì)、支持金融自律組織參與監(jiān)管，提供會(huì)員的管理、培訓(xùn)金融從業(yè)人員等服務(wù)，加強(qiáng)與監(jiān)管當(dāng)局的溝通，及時(shí)、準(zhǔn)確向社會(huì)發(fā)布詳細(xì)、真實(shí)的監(jiān)管信息等。

　　3.3 放眼世界，加強(qiáng)與國(guó)際金融監(jiān)督機(jī)構(gòu)的精誠(chéng)合作

　　在經(jīng)濟(jì)全球化的現(xiàn)階段，國(guó)家金融市場(chǎng)的是否穩(wěn)定直接影響到一個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)安全。自中國(guó)加入WTO后，國(guó)內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)開(kāi)始走出國(guó)門(mén)，且越來(lái)越多外資金融機(jī)構(gòu)得以進(jìn)入我國(guó)，金融監(jiān)督的范圍擴(kuò)大。此外，由于金融控股公司的業(yè)務(wù)廣泛，常常會(huì)跨地區(qū)，甚至跨國(guó)界經(jīng)營(yíng)，而各地區(qū)各國(guó)家的金融政策又有所不同，因此，本國(guó)監(jiān)管當(dāng)局必須積極聯(lián)合國(guó)家金融監(jiān)督機(jī)構(gòu)，促進(jìn)合作、交流及協(xié)調(diào)，堅(jiān)持共同防范各種各樣的金融風(fēng)險(xiǎn)，確保金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和蓬勃發(fā)展[4]。

　　4 結(jié)語(yǔ)

　　綜上所述，加強(qiáng)對(duì)我國(guó)銀行金融監(jiān)督中的存在問(wèn)題與優(yōu)化的探析具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。面對(duì)現(xiàn)存的諸多問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)應(yīng)該不斷健全監(jiān)管法律體系，加強(qiáng)商業(yè)銀行的內(nèi)部控制，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，提高監(jiān)管人員綜合素質(zhì)，增加信息披露力度，充分意識(shí)到明確監(jiān)管主體和職能是銀行金融監(jiān)督的重要性，致力于自律性較強(qiáng)的金融組織的建立促進(jìn)其監(jiān)督職能的發(fā)揮，放眼世界，加強(qiáng)與國(guó)際金融監(jiān)督機(jī)構(gòu)的精誠(chéng)合作，以提高我國(guó)銀行金融監(jiān)管工作水平，推動(dòng)我國(guó)銀行金融機(jī)構(gòu)的健康、穩(wěn)定發(fā)展。

　　【參考文獻(xiàn)】

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　　[2]崔鴻雁.建國(guó)以來(lái)我國(guó)金融監(jiān)管制度思想演進(jìn)研究[D].復(fù)旦大學(xué)，2012.

　　[3]呂雄鷹.淺談我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)特征及外部監(jiān)管存在的問(wèn)題[J].蘇州市職業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)，2001，03：32-35.

　　[4]高山.金融創(chuàng)新、金融風(fēng)險(xiǎn)與中國(guó)金融監(jiān)管模式[J].廣東金融學(xué)院學(xué)報(bào)，2009，02：50-58.