財(cái)富在當(dāng)代社會(huì)中扮演著日益重要的角色,下面小編給大家分享一些財(cái)富管理論文，大家快來跟小編一起欣賞吧。

　　財(cái)富管理論文篇一

　　財(cái)富分配問題新論

　　摘要：分配問題始終是主流經(jīng)濟(jì)學(xué)的關(guān)注焦點(diǎn)。總體來看，初次分配、再分配等研究視角大都以貨幣性收入(消費(fèi)性收入)為基礎(chǔ)，注重資本、土地、勞動(dòng)、技術(shù)等市場性生產(chǎn)要素的報(bào)酬獲取，這符合經(jīng)濟(jì)學(xué)關(guān)于投入獲得回報(bào)的基本規(guī)律。但是在國民財(cái)富的創(chuàng)造過程中，制度、政策、教育、安全等公共性要素也參與其中，理應(yīng)進(jìn)入分配過程。因此，在財(cái)富分配問題的研究中，應(yīng)該首先分析財(cái)富的創(chuàng)造過程再討論分配問題，這符合經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本邏輯?；诖?，在財(cái)富分配問題上，應(yīng)將市場性與公共性生產(chǎn)要素都納入財(cái)富的創(chuàng)造過程，并進(jìn)一步將財(cái)富分配劃分為市場分配與公共分配，以個(gè)體收益、共同收益、公共收益作為財(cái)富類別，進(jìn)行全面的考量分析。

　　關(guān)鍵詞：財(cái)富創(chuàng)造;財(cái)富分配;市場性生產(chǎn)要素;公共性生產(chǎn)要素

　　中圖分類號(hào)：F014.4

　　文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A

　　文章編號(hào)：1002-7408(2016)02-0046-04

　　從一般意義上來講，針對(duì)實(shí)物財(cái)富或者貨幣財(cái)富進(jìn)行的分配過程是自然經(jīng)濟(jì)規(guī)律的客觀作用。根據(jù)克拉克的思想，勞動(dòng)、資本、技術(shù)、企業(yè)家才能等生產(chǎn)要素在創(chuàng)造財(cái)富的過程中得到各自貢獻(xiàn)的部分，是初次分配過程中經(jīng)濟(jì)效率與實(shí)現(xiàn)公平的體現(xiàn)。但是需要指出的是，這種主流的分配思想并未考慮公共要素對(duì)于財(cái)富創(chuàng)造的作用，相應(yīng)的，也就沒有將公共要素的分配計(jì)入其中。

　　一、當(dāng)前分配問題的研究思路及現(xiàn)狀述評(píng)

　　(一)當(dāng)前分配理論的研究思路

　　主流經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)于分配問題的研究，有著不同的視角?？傮w而言，收入分配指的是對(duì)收入進(jìn)行的分配，即收入是分配這一活動(dòng)的標(biāo)的物。當(dāng)前關(guān)于分配問題的研究主要遵循以下思路，即在資本、土地、勞動(dòng)、技術(shù)等生產(chǎn)要素創(chuàng)造出收入以后，就進(jìn)入了對(duì)收入進(jìn)行分配的過程，以總收入為基礎(chǔ)，將分配分為三個(gè)層次，即初次分配、再分配、第三次分配。其中，初次分配以市場為主導(dǎo)，主要注重發(fā)揮各生產(chǎn)要素的生產(chǎn)力，即效率問題;再分配和第三次分配主要以政府部門為主導(dǎo)，解決公平性的問題。這一思路蘊(yùn)含的基本前提是，三次分配的標(biāo)的物即總收入，都是由資本、土地、勞動(dòng)、技術(shù)等要素創(chuàng)造的。

　　圖1主流經(jīng)濟(jì)學(xué)的分配邏輯

　　(二)研究現(xiàn)狀述評(píng)

　　當(dāng)前國內(nèi)的研究現(xiàn)狀是，對(duì)初次分配中的收入分配格局問題、多層次的收入差距問題、收入分配均等化等方面的關(guān)注較多，再分配領(lǐng)域的研究則以稅收、社會(huì)保障、轉(zhuǎn)移支付等手段為主，這與社會(huì)轉(zhuǎn)型的特殊背景有很大相關(guān)性。眾多研究資料各自有著不同的側(cè)重點(diǎn)，但是整體上存在以下問題：第一，擴(kuò)大公平與效率的分歧?，F(xiàn)有研究資料顯示，無論是政策制定者還是研究者對(duì)于公平與效率的權(quán)衡取舍都在矛盾中進(jìn)行，也難以在二者之間找到一個(gè)既符合福利最大化又滿足效率最大化的平衡點(diǎn)。初次分配對(duì)于效率的客觀要求是財(cái)富增加的重要?jiǎng)恿Γ俜峙鋵?duì)于公平的價(jià)值取向是財(cái)富增加的重要條件。“做大蛋糕”與“切蛋糕”孰輕孰重始終是一個(gè)待解的難題。第二，縮小分配的標(biāo)的物范圍。當(dāng)前的分類方式中，初次分配的標(biāo)的物主要是物質(zhì)性財(cái)富，可以直接用貨幣進(jìn)行衡量。再分配的標(biāo)的物實(shí)質(zhì)上也是物質(zhì)性財(cái)富，只不過是通過社會(huì)保障、轉(zhuǎn)移支付、稅收等手段實(shí)現(xiàn)。除此之外，還存在多項(xiàng)非物質(zhì)性財(cái)富，對(duì)于財(cái)富的再創(chuàng)造有著重要的作用，但是無法進(jìn)行貨幣化衡量，這些并未包含在其中。第三，拉大了不同分配層次的界限。初次分配與再分配之間是相互影響與制約的關(guān)系，界限并不清晰。

　　基于此，本文認(rèn)為，全面分析分配問題，合理把握公平與效率之間的均衡，首先需要重新思考總收入的創(chuàng)造過程，除了公認(rèn)的生產(chǎn)要素以外，還存在哪些有助于增加總收入的要素?如果這些要素參與了收入的生產(chǎn)過程，那么是否又參與了分配過程? 首先需要確定的一點(diǎn)是，影響收入創(chuàng)造的要素，必定影響收入的分配。

　　二、重構(gòu)分配邏輯

　　傳統(tǒng)對(duì)分配問題的研究主要以消費(fèi)型(貨幣型)收入為主，而這類收入又是由資本、土地等生產(chǎn)要素創(chuàng)造的。如果將收入的范圍擴(kuò)大，將公共要素納入收入的生產(chǎn)函數(shù)中，則顯然會(huì)產(chǎn)生不同的分配邏輯。

　　(一)關(guān)于分配的標(biāo)的物

　　1.收入。收入是一個(gè)流量概念，一般指經(jīng)濟(jì)利益的總流入，即傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)中分配的標(biāo)的物。對(duì)于國家來說，采用的是國民收入的概念，是指物質(zhì)生產(chǎn)部門勞動(dòng)者在一定時(shí)期所創(chuàng)造的價(jià)值。對(duì)于個(gè)體來講，收入指個(gè)人從各種途徑所獲得的收入的總和，包括工資、租金收入、股利股息及社會(huì)福利等所收取得來的收入。該指標(biāo)是預(yù)測個(gè)人的消費(fèi)能力、未來消費(fèi)者的購買動(dòng)向及評(píng)估經(jīng)濟(jì)情況好壞的一個(gè)有效指標(biāo)。在此基礎(chǔ)上，傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)一般認(rèn)為收入分配指社會(huì)產(chǎn)品或國民收入在一個(gè)社會(huì)內(nèi)部的不同集團(tuán)之間、不同的社會(huì)成員之間的分割或占有，它是在一定的歷史時(shí)期、一定的社會(huì)經(jīng)濟(jì)制度或社會(huì)經(jīng)濟(jì)體制條件下，根據(jù)收入分配方式、收入分配原則和收入分配機(jī)制實(shí)行的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程，是社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)系統(tǒng)中必不可少的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。

　　2.收益。收益是一個(gè)比收入范圍更廣的流量概念，是廣義的收入。亞當(dāng)・斯密將“收益”界定為“那部分不侵蝕資本的可予消費(fèi)的數(shù)額”，即收益是財(cái)富的增加;歐文・費(fèi)雪在《資本與收益的性質(zhì)》一書中對(duì)收益進(jìn)行了分類，即精神受益、實(shí)際收益、貨幣收益。當(dāng)前主流經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究對(duì)象主要是實(shí)際收益，即物質(zhì)財(cái)富的增加;林德赫爾將收益解釋為資本在不同時(shí)期的增值，視收益為利息;?？怂箘t認(rèn)為收益是在期末、期初保持同等富裕程度的前提下，一個(gè)人可以在該時(shí)期消費(fèi)的最大金額。從漢語語義學(xué)上來講，“益”指好處或利益，與“害”相對(duì)。“收益”即得到的好處。在這個(gè)角度上來說，收益有著廣泛而深刻的內(nèi)涵，尤其在公共經(jīng)濟(jì)活動(dòng)層面。

　　3.財(cái)富。財(cái)富是一個(gè)存量概念，是本文所分析的分配的標(biāo)的物。在許多國家，財(cái)富包括對(duì)基礎(chǔ)服務(wù)的享受，如醫(yī)療衛(wèi)生，以及對(duì)農(nóng)作物和家畜的擁有權(quán)。財(cái)富的定義有很多：色諾芬認(rèn)為財(cái)富就是具有使用價(jià)值的東西，諸如馬、羊、土地等有實(shí)際用處的東西;亞里士多德指出真正的財(cái)富由使用價(jià)值構(gòu)成;早期重商主義者認(rèn)為財(cái)富由貨幣或金銀構(gòu)成;亞當(dāng)・斯密將財(cái)富既理解為價(jià)值即社會(huì)財(cái)富，又理解為使用價(jià)值即物質(zhì)財(cái)富;李嘉圖則認(rèn)為在財(cái)富中還含有不是由人力取得的一些物品;馬克思將財(cái)富理解為社會(huì)財(cái)富，并將社會(huì)財(cái)富歸結(jié)為勞動(dòng)產(chǎn)品;《辭海》對(duì)財(cái)富的定義是“具有價(jià)值的東西”;《現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)詞典》對(duì)財(cái)富的定義是“任何有市場價(jià)值并且可用來交換貨幣或商品的東西都可被看作是財(cái)富。它包括實(shí)物與實(shí)物資產(chǎn)、金融資產(chǎn)，以及可以產(chǎn)生收入的個(gè)人技能。當(dāng)這些東西可以在市場上換取商品或貨幣時(shí)，它們被認(rèn)為是財(cái)富。財(cái)富可以分成兩種主要類型：有形財(cái)富，指資本或非人力財(cái)富;無形財(cái)富，即人力資本”。 　　綜合各個(gè)不同的概念，可以將三者之間的關(guān)系進(jìn)行概括：收入是收益的一個(gè)類別;不同類型的收益總和即是財(cái)富。

　　(二)財(cái)富分配前提：財(cái)富創(chuàng)造

　　以財(cái)富為分配的標(biāo)的物，是重構(gòu)分配邏輯的前提。以此為基礎(chǔ)，首先分析財(cái)富的創(chuàng)造過程，即財(cái)富是由哪些因素生產(chǎn)出來的(流程1)，再分析財(cái)富的分配過程(流程2)。

　　圖2財(cái)富分配邏輯圖

　　1.財(cái)富：生產(chǎn)、分配與再生產(chǎn)。第一，財(cái)富的創(chuàng)造過程。在流程1中，市場性生產(chǎn)要素和公共性生產(chǎn)要素共同參與了財(cái)富的創(chuàng)造。一般來說，資本、勞動(dòng)、技術(shù)、管理等要素是生產(chǎn)財(cái)富的主要要素，同時(shí)，安全、機(jī)會(huì)、教育、健康、社會(huì)保障、政策與制度、合作等也對(duì)財(cái)富的形成有著重要的意義。前者可以概括為能夠通過市場交易的市場性生產(chǎn)要素，后者可以概括為公共性生產(chǎn)要素。第二，財(cái)富的分配過程。一般來說，凡是影響財(cái)富來源的因素，都會(huì)影響財(cái)富分配。在流程2中，基于公共性生產(chǎn)要素和市場性生產(chǎn)要素的貢獻(xiàn)，分配過程劃分為市場分配和公共分配就成為合理的邏輯。個(gè)體通過市場分配的方式獲得相應(yīng)的收益，個(gè)體通過公共分配的方式索取相應(yīng)的權(quán)益。第三，財(cái)富的再創(chuàng)造過程。在流程3中，不管何種形式的財(cái)富分配，其最終目的都是通過新的分配結(jié)果來促進(jìn)財(cái)富的進(jìn)一步生產(chǎn)，即財(cái)富的再創(chuàng)造過程。而市場分配與公共分配的結(jié)果影響著財(cái)富的再創(chuàng)造。

　　2.公共性生產(chǎn)要素與市場性生產(chǎn)要素。財(cái)富是生產(chǎn)要素創(chuàng)造的結(jié)果，財(cái)富總量的增加是公共性生產(chǎn)要素和市場性生產(chǎn)要素共同作用的結(jié)果。市場性生產(chǎn)要素豐富而公共性生產(chǎn)要素稀缺，財(cái)富總量難以達(dá)到最大化;市場性要素稀缺而公共性生產(chǎn)要素豐富，同樣不是最優(yōu)的組合。只有二者以合適的比例組合的時(shí)候，才能形成公平的、富有效率的社會(huì)。

　　首先，市場性生產(chǎn)要素。市場性生產(chǎn)要素是可以在市場上交易的生產(chǎn)要素。主流的經(jīng)濟(jì)學(xué)理論認(rèn)為，財(cái)富是由一系列能夠直接生產(chǎn)產(chǎn)品(有形)或服務(wù)(無形)的要素在經(jīng)過合理的組合后創(chuàng)造的，這些要素包括土地、資本、技術(shù)、勞動(dòng)、知識(shí)、管理等，可將其統(tǒng)稱為資源。資源的所有者在擁有明確產(chǎn)權(quán)的前提下，可以在市場上進(jìn)行交換以獲取收益，在這一過程中，各種生產(chǎn)要素價(jià)格體系得以形成。在此基礎(chǔ)上，市場分配的目標(biāo)是保證個(gè)體獲得參與市場活動(dòng)的報(bào)酬，以投入獲得產(chǎn)出為基本原則，以競爭為基礎(chǔ)，勞動(dòng)、資本、技術(shù)、管理等要素按照對(duì)財(cái)富的貢獻(xiàn)度各自獲得相應(yīng)的份額，是通過市場交換實(shí)現(xiàn)利益的分配。

　　其次，公共性生產(chǎn)要素。除市場性生產(chǎn)要素以外，還存在另一類要素，同樣在財(cái)富的創(chuàng)造過程中起著重要作用，但是卻被忽略或者說未被納入生產(chǎn)要素理論中(對(duì)于分配的重要性已經(jīng)有很多論述。但是還沒有從生產(chǎn)或者財(cái)富創(chuàng)造的角度進(jìn)行分析的)，這一類要素由公共分配產(chǎn)生，不能通過在市場上進(jìn)行有價(jià)交換以獲取私人收益，但是對(duì)于個(gè)體來說，是有著明確的歸屬權(quán)，與產(chǎn)權(quán)意義有所差異的是，此歸屬權(quán)是建立在個(gè)體基于公民身份獲取的法律權(quán)利基礎(chǔ)上的。“公共”意味著非排他，即集體成員在相應(yīng)的范圍內(nèi)共享收益。從國家層面來講，即是社會(huì)公眾普遍享有的收益。具體來說，公共性生產(chǎn)要素是指進(jìn)行社會(huì)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)時(shí)所需要的公共資源，是維系經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)制度必須具備的重要因素。主要包括公共政策、社會(huì)制度等，是財(cái)富的重要組成部分。與市場性生產(chǎn)要素可以在市場上進(jìn)行交換不同，公共性生產(chǎn)要素通過政府這只“看得見的手”在全社會(huì)范圍內(nèi)對(duì)個(gè)體進(jìn)行分配，進(jìn)而構(gòu)成個(gè)體用以創(chuàng)造收入的財(cái)富。從分配結(jié)果來看，在市場掙得的收入是一種報(bào)酬，但不是唯一的報(bào)酬。對(duì)于很多人尤其是弱勢群體而言，能否獲得創(chuàng)造財(cái)富的機(jī)會(huì)同樣是重要的，公共性生產(chǎn)要素則提供了這一機(jī)會(huì)，這也正是公共分配的重要意義所在。

　　三、財(cái)富分配：個(gè)體收益、共同收益、公共收益

　　財(cái)富的生產(chǎn)過程是各類生產(chǎn)要素由分散走向集中的過程，其集中的指向是財(cái)富的創(chuàng)造;而財(cái)富的分配過程則是財(cái)富由集中走向分散的過程，分散的指向是不同類型的收益，以促進(jìn)形成新的生產(chǎn)要素組合，并最終被生產(chǎn)要素所有者投入到財(cái)富的再創(chuàng)造過程中。在分配(分散)過程中，經(jīng)由市場性生產(chǎn)要素和公共性生產(chǎn)要素共同創(chuàng)造的財(cái)富，按照各自的貢獻(xiàn)轉(zhuǎn)化為具體的收益，即要素所有者的全部收益是公共分配和收入分配的共同作用。因此，分配的核心正是收益的具體分配方式，從某種程度上來說，收益既是任何層次分配的起點(diǎn)，也是分配的終點(diǎn)。

　　基于財(cái)富的豐富內(nèi)涵，以及兩種類型生產(chǎn)要素可能產(chǎn)生的財(cái)富類型，可以將國民財(cái)富分為個(gè)體財(cái)富、共同財(cái)富和公共財(cái)富，對(duì)財(cái)富總量進(jìn)行的分配進(jìn)而形成收益，即個(gè)體收益、共同收益、公共收益(這一分類的基礎(chǔ)是個(gè)體的三重身份，即獨(dú)立人、組織人、社會(huì)人，即個(gè)體以獨(dú)立人身份獲得個(gè)體勞動(dòng)收益、以組織人身份獲得組織收益、以社會(huì)人身份獲取公共收益)，每個(gè)類別的收益都是市場分配與公共分配的共同作用，也是由市場性生產(chǎn)要素和公共性生產(chǎn)要素共同創(chuàng)造的。

　　(一)個(gè)體直接收益

　　國家或者社會(huì)的財(cái)富在經(jīng)過一系列的分配過程之后，一部分轉(zhuǎn)化為個(gè)體的直接收益。個(gè)體直接收益是指作為獨(dú)立人的個(gè)體所獲取的勞動(dòng)收益，是一種獨(dú)占性收入，以個(gè)體對(duì)社會(huì)財(cái)富的貢獻(xiàn)度為衡量依據(jù)所獲得的收益，是個(gè)體憑借自身具備的生產(chǎn)要素與生產(chǎn)能力所實(shí)現(xiàn)的貨幣凈流入，是可以用貨幣進(jìn)行衡量的收入。如扣除各種稅費(fèi)的工資(純收入)。

　　經(jīng)濟(jì)學(xué)的成本收益分析為個(gè)體以貢獻(xiàn)度為基礎(chǔ)獲得勞動(dòng)收益提供了基礎(chǔ)。個(gè)體貢獻(xiàn)度的衡量依據(jù)主要是其擁有的市場性生產(chǎn)要素。個(gè)體的勞動(dòng)技能、時(shí)間投入、知識(shí)水平等都是財(cái)富產(chǎn)生的基礎(chǔ)，基于投入獲得相應(yīng)的報(bào)酬是基本的經(jīng)濟(jì)準(zhǔn)則。在這一過程中，個(gè)體之間所擁有的市場性生產(chǎn)要素的差異，會(huì)導(dǎo)致不同的貢獻(xiàn)度，進(jìn)而成為差異化的個(gè)體收益的產(chǎn)生基礎(chǔ)。在這一過程中，需要注意和應(yīng)該優(yōu)先解決的是，如何保障個(gè)體獲得應(yīng)得的直接收益而避免出現(xiàn)應(yīng)得未得的問題。這既關(guān)乎經(jīng)濟(jì)效率的實(shí)現(xiàn)，也影響財(cái)富的再創(chuàng)造。市場分配的有效程度對(duì)于個(gè)體直接收益的獲得有著關(guān)鍵的影響。

　　(二)共同收益 　　個(gè)體作為組織人獲取的共同收益，即個(gè)體憑借自身具備的組織成員身份而獲得的收益，是一種分享性收益，是與其他成員共同分享的收益。共同收益是以個(gè)體對(duì)組織財(cái)富的參與度為衡量依據(jù)所獲得的收益。組織人共同收益的獲得，是其分享組織發(fā)展成果的表現(xiàn)。如各類組織的年終獎(jiǎng)設(shè)置。

　　個(gè)體以參與度作為獲取共同收益的依據(jù)，是建立在合作收益的基礎(chǔ)上的。組織內(nèi)部不同個(gè)體之間的合作方式，對(duì)組織財(cái)富的創(chuàng)造有著重要的影響。具體來說，個(gè)體以組織人而不是獨(dú)立人的身份參與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，核心在于預(yù)期通過組織作為載體，與組織內(nèi)成員進(jìn)行合作，充分發(fā)揮各自比較優(yōu)勢，以實(shí)現(xiàn)組織創(chuàng)造的總財(cái)富大于單獨(dú)個(gè)體創(chuàng)造的財(cái)富之和的目標(biāo)。假設(shè)存在互補(bǔ)個(gè)體A與B，個(gè)體A能夠獨(dú)自創(chuàng)造Ta的財(cái)富，B能夠獨(dú)自創(chuàng)造Tb的財(cái)富，而A和B以組合的形式開展經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)能夠創(chuàng)造Tc的財(cái)富，Tc>Ta+Tb。其中Tc-(Ta+Tb)即為應(yīng)該重新分配給A和B的共同收益。對(duì)于共同收益的分配要解決以下關(guān)鍵問題，即如何保障組織人獲得合理而不是過高或過低的共同收益，換言之，組織人以各自承擔(dān)的合作成本作為分享共同收益的基礎(chǔ)，此合作成本即為參與度。

　　(三)公共收益

　　第三層次是個(gè)體和組織作為社會(huì)人獲取的公共收益，是一種共享性收益。公共收益是以個(gè)體和組織(生產(chǎn)要素所有者)對(duì)社會(huì)財(cái)富的關(guān)注度為衡量依據(jù)所獲得的收益。如退休人員對(duì)發(fā)展成果的共享，其以定期提高的養(yǎng)老金為內(nèi)容，并不對(duì)制度內(nèi)的個(gè)體進(jìn)行區(qū)分。

　　對(duì)公共收益的分析首先要明確社會(huì)人獲取公共收益的基礎(chǔ)。社會(huì)人在財(cái)富創(chuàng)造過程中所產(chǎn)生的公共需求是對(duì)公共收益進(jìn)行分配的根源，每個(gè)個(gè)體都通過對(duì)社會(huì)事務(wù)的關(guān)注來表達(dá)自身的公共需求，并進(jìn)一步以持續(xù)關(guān)注的方式對(duì)具體的分配情況進(jìn)行監(jiān)督。首先，無論是獨(dú)立人還是組織人，都需要在安全的環(huán)境、產(chǎn)權(quán)的保護(hù)、法律的制約下開展財(cái)富的生產(chǎn)。此為基礎(chǔ)一;其次，從獨(dú)立人的社會(huì)屬性來看，要想避免貧困者日益貧困、富裕者愈加富裕的馬太效應(yīng)，應(yīng)該保證每個(gè)獨(dú)立人擁有創(chuàng)造財(cái)富的機(jī)會(huì)，在機(jī)會(huì)與能力的共同作用下，獨(dú)立人之間的差異化所得是公平的，也是有效率的。其中以公民身份獲取自公共教育的知識(shí)、獲取自公共衛(wèi)生的健康、獲取自公共法規(guī)的機(jī)會(huì)與權(quán)利、獲取自公共政策的信息等，都為獨(dú)立人提供了創(chuàng)造財(cái)富的機(jī)會(huì)。此為基礎(chǔ)二;最后，從組織人的社會(huì)屬性來看，公平的交易秩序、自然的市場體系、一致的制度規(guī)則等是每個(gè)組織人所必需的基本條件，能否通過公共收益的分配實(shí)現(xiàn)以上各類公共需求的有效滿足，是判斷當(dāng)前以及預(yù)期財(cái)富總量的依據(jù)。此為基礎(chǔ)三。

　　四、現(xiàn)實(shí)解釋：以養(yǎng)老保障體系為例

　　我國的養(yǎng)老保障體系以世界銀行提出的五支柱模式為基礎(chǔ)，目前主要包括三支柱，即基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金、個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。而關(guān)于世界銀行主張建立的“零支柱”和“第四支柱”，盡管我國并沒有予以明確，但是實(shí)際上還是有相應(yīng)的體系實(shí)現(xiàn)這兩個(gè)功能的，如最低生活保障制度，差別在于，世界銀行主張國家責(zé)任的均等體現(xiàn)，每個(gè)國家公民均可享有，而低保存在諸多限制條件。關(guān)于第四支柱，基本上與我國長期存在的家庭養(yǎng)老是一致的。

　　針對(duì)現(xiàn)狀，以本文提出的財(cái)富新論為基礎(chǔ)，有助于找出我國養(yǎng)老保障體系的完善路徑。在構(gòu)成圖中(見圖3)，我國養(yǎng)老保障體系產(chǎn)生的收益可以按照個(gè)體收益、共同收益、公共收益的類別進(jìn)行劃分：

　　圖3養(yǎng)老收益分配構(gòu)成圖

　　(一)存在問題

　　第一，零支柱。我國零支柱的養(yǎng)老體系尚未建立，國民并未以公民身份獲得基本養(yǎng)老金，也就是說個(gè)體并未以社會(huì)人的身份自國家獲得這一公共收益。而實(shí)際上，作為國民養(yǎng)老金的主要來源――國家稅收，正是由全體國民共同創(chuàng)造的，理應(yīng)共同分享經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成果。

　　第二，第一支柱?；攫B(yǎng)老保險(xiǎn)收益具有個(gè)體收益、共同收益、公共收益的三重屬性，這一屬性集中體現(xiàn)在個(gè)人、用人單位、國家的三方繳費(fèi)責(zé)任，同時(shí)具有獨(dú)立人、組織人、社會(huì)人身份的個(gè)體可以在這一體系中獲得收益。而當(dāng)前存在的主要問題在于，具有以上三重身份的個(gè)體并不能均等化地享有三類收益，并集中體現(xiàn)在農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口群體。

　　第三，第二支柱。企業(yè)年金具有明顯的個(gè)體收益、共同收益屬性。處于市場競爭中、以組織優(yōu)勢(資金、技術(shù)、人才等)實(shí)現(xiàn)財(cái)富總量的創(chuàng)造，基于此前提，個(gè)體以組織人身份(用人單位的繳費(fèi)責(zé)任)和獨(dú)立人身份(個(gè)體的繳費(fèi)責(zé)任)獲得企業(yè)年金產(chǎn)生的養(yǎng)老收益是合理的。以此衡量企業(yè)年金體系，可以直觀的總結(jié)存在的問題，即大部分建立企業(yè)年金的組織具有明顯的壟斷特征。

　　第四，第三支柱。個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)具有明顯的個(gè)體收益屬性。在個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品(保單)中，個(gè)體以繳納保費(fèi)的形式、以保險(xiǎn)公司為載體，實(shí)現(xiàn)老年風(fēng)險(xiǎn)的化解。然而，當(dāng)前商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)并未發(fā)揮應(yīng)有的支柱作用。

　　第五，第四支柱。個(gè)體以血緣、親緣關(guān)系在家庭中獲得基本的養(yǎng)老收益，一直是我國主要的養(yǎng)老保障模式，尤其在中國的農(nóng)村地區(qū)，這一特征更為明顯。但是，在當(dāng)前家庭結(jié)構(gòu)逐漸改變、老齡化日益加劇的背景下，家庭養(yǎng)老實(shí)際發(fā)揮的功能受到很大限制。

　　(二)解決思路

　　第一，構(gòu)建零支柱，建立國民養(yǎng)老金。以公民身份建立惠及全民的國民養(yǎng)老金，以實(shí)現(xiàn)個(gè)體最低的養(yǎng)老保障。國民養(yǎng)老金的建立，可以以城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)為基礎(chǔ)，改革當(dāng)前的繳費(fèi)方式，即實(shí)現(xiàn)“繳費(fèi)型”向“非繳費(fèi)型”的轉(zhuǎn)變。

　　第二，完善第一支柱。在城鎮(zhèn)化的背景下，將農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口全部納入基本養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，有助于大數(shù)法則基礎(chǔ)上的制度本身的可持續(xù)性，也是國家推行以人為本的新型城鎮(zhèn)化的基本體現(xiàn)。

　　第三，改革第二支柱。對(duì)壟斷企業(yè)加強(qiáng)監(jiān)管，對(duì)非壟斷企業(yè)提供支持，是改革企業(yè)年金的基本路徑。

　　第四，鼓勵(lì)第三支柱的發(fā)展。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的功能發(fā)揮，可以通過與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶相結(jié)合的方式予以實(shí)現(xiàn)，以此解決個(gè)體繳費(fèi)困境。

　　第五，對(duì)第四支柱予以支持。家庭養(yǎng)老困境的緩解，在于解決當(dāng)前家庭養(yǎng)老服務(wù)人員不足、經(jīng)濟(jì)支持不足的問題，可以通過政府購買的方式，以第三方組織為老年人口提供基本的日常服務(wù)。

　　結(jié)語

　　無論按照哪種方式進(jìn)行財(cái)富分配，其邏輯基礎(chǔ)在于保障每一項(xiàng)參與財(cái)富創(chuàng)造的要素都能夠獲得應(yīng)有的報(bào)酬。以此為基礎(chǔ)，需要調(diào)整思維模式，重新審視財(cái)富的生產(chǎn)要素，將各項(xiàng)公共要素納入其中，賦予其在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展過程中應(yīng)有的權(quán)重，這既是有關(guān)經(jīng)濟(jì)總體效率的基本問題，也是有關(guān)社會(huì)總體公平的基本內(nèi)容。在我國城鎮(zhèn)化持續(xù)推進(jìn)、收入差距不斷擴(kuò)大、各項(xiàng)改革處于關(guān)鍵階段的總體背景下，以新的視野研究分配問題，無疑是一項(xiàng)新的嘗試。

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　　財(cái)富管理論文篇二

　　短缺商機(jī)創(chuàng)造財(cái)富

　　[摘要]物以稀為貴,短缺是經(jīng)濟(jì)洋行牟利的第一動(dòng)因,一切有用而短缺的東西都可以是商機(jī),都可以創(chuàng)造財(cái)富。隨著中國步入老齡社會(huì),老年人越來越多,但是老年人買衣服難是多年的老問題了。本文以老年人服裝消費(fèi)為例,闡釋短缺商機(jī)如何創(chuàng)造財(cái)富。

　　[關(guān)鍵詞] 短缺商機(jī)財(cái)富老年服裝

　　到市場上逛逛服裝商店,人們就會(huì)發(fā)現(xiàn)這樣一種現(xiàn)象:俊男俏女的服裝,花紅藍(lán)綠的兒童服裝比比皆是,而想買件老年人服裝卻是十分困難的事。尋找專賣老年人服裝的商店更是困難。從市場經(jīng)營的規(guī)律來講,凡是市場上短缺東西,就是一個(gè)財(cái)宮信號(hào), 就是一個(gè)潛力, 就是一次機(jī)遇。所以,這種現(xiàn)狀應(yīng)當(dāng)引起商家的重視。

　　一、短缺商機(jī)的概述

　　商機(jī)無論大小,從經(jīng)濟(jì)意義上講一定是能由此產(chǎn)生利潤的機(jī)會(huì)。商機(jī)表現(xiàn)為需求的產(chǎn)生與滿足的方式上在時(shí)間、地點(diǎn)、成本、數(shù)量、對(duì)象上的不平衡狀態(tài)。舊的商機(jī)消失后,新的商機(jī)又會(huì)出現(xiàn)。沒有商機(jī),就不會(huì)有“交易”。任何商機(jī)的把握需要一定的條件,往往能察覺商機(jī)的人不一定具備實(shí)現(xiàn)商機(jī)的條件,像有許多商業(yè)咨詢機(jī)構(gòu),他們可以給客戶提供商機(jī),提供實(shí)現(xiàn)商機(jī)的方法,可是他們自己不能去做,就因?yàn)樗麄儾痪邆鋵?shí)現(xiàn)商機(jī)的條件。由于物以稀為貴,所以任何資源的短缺都會(huì)在某中程度上帶來一定的商機(jī),只要抓住機(jī)會(huì),就可以實(shí)現(xiàn)創(chuàng)造財(cái)富。

　　二、老年服裝市場的現(xiàn)狀分析

　　1、服裝款式陳舊。一般商場所賣的老年人的服裝,款式過時(shí),顏色灰暗,尺碼不全等。老年朋友很少可以挑選到稱心如意的服裝。

　　2、生產(chǎn)商難以批量生產(chǎn)。從務(wù)實(shí)到審美,老年人已不再是老眼光。漂亮得體,還要體現(xiàn)個(gè)人修養(yǎng)和獨(dú)特魅力?，F(xiàn)實(shí)情況是老年人體型差異大,大批量加工生產(chǎn)難以維持。

　　3、老年消費(fèi)者對(duì)服裝保健心理訴求強(qiáng)烈。老年人一般對(duì)自身的健康問題比較關(guān)注,老年人的服裝不能像青年人的服裝一樣,那些剪裁布料少,款式奇特的服裝對(duì)老年人來說就不太合適了。老年的服裝應(yīng)該往合身,舒適,保健的方向發(fā)展。

　　4、品牌企業(yè)難以維持。服裝企業(yè)之所以更愿意選擇空間大的年輕人市場,一個(gè)原因是老年人時(shí)尚感不夠強(qiáng)烈,不像年輕人換衣頻率高,二是老年人身材比例難以統(tǒng)一,體型差異大,生產(chǎn)加工號(hào)型繁多,批量生產(chǎn)困難,企業(yè)利潤較小。

　　5、批發(fā)市場薄利難銷。老年人由于受到經(jīng)濟(jì)的限制,消費(fèi)能力相對(duì)比較低下。一般的市場里面的老年服裝價(jià)位在30-40元的居多,100-200元的就比較少了,200元以上的基本很少有了。而且一天的銷售量維持在10件左右,流水有限,這就使很多商鋪不愿意經(jīng)營老年人的服裝,老年服裝被認(rèn)為無利可圖。

　　三、老年服裝市場的前景

　　1、人口。在購買力和購買欲望兩個(gè)因素不變的情況下,人口數(shù)量越大,需求就越大,市場也就越大。目前我國60 歲以上老年人口達(dá)到1.45億,占總?cè)丝诘?1%以上。如此龐大的老年人口數(shù)量,也必將產(chǎn)生對(duì)服裝的巨大需求。

　　2、購買力。隨著我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展,老年人的收入水平也不斷提高。城市老年人由于有退休金、儲(chǔ)蓄以及社會(huì)保障,所以購買能力較強(qiáng)。農(nóng)村老年人的購買力較城市老年人來說要弱一些,但是農(nóng)村老年人的人口基數(shù)大,其總體的消費(fèi)能力也是不可小覷的。

　　3、購買欲望。由于受過去社會(huì)、經(jīng)濟(jì)條件的限制,人們舍不得在穿著打扮上花錢。然而,隨著社會(huì)進(jìn)步和經(jīng)濟(jì)收人的提高,很多老年人希望通過穿著打扮使自己顯得年輕一些、有魅力一些,舍得在服裝上花費(fèi),其邊際消費(fèi)傾向明顯高于中青年消費(fèi)者。

　　綜上所述,老年服裝市場具有良好的發(fā)展前景,孕育著無限商機(jī)。

　　四、老年人服裝消費(fèi)特點(diǎn)分析

　　1、追求實(shí)用性。老年消費(fèi)者把商品的實(shí)用性作為購買商品的第一目的性,他們強(qiáng)調(diào)質(zhì)量可靠、方便實(shí)用、經(jīng)濟(jì)合理、舒適安全。至于商品的品牌、款式、顏色、包裝,是放在第二位考慮的。隨著老年人收入的提高,生活水平和質(zhì)量得到了很好的改善。老年消費(fèi)者買服裝,首先考慮的是服裝的品質(zhì)和實(shí)用性,價(jià)格因素在老年消費(fèi)者中發(fā)揮的作用逐漸趨弱。

　　2、有從眾心理。從眾心理源于人作為社會(huì)動(dòng)物的合群性,此外,作為社會(huì)人的尊重需要和自我實(shí)現(xiàn)需要有賴于社會(huì)的認(rèn)可,所以,人們?cè)谙M(fèi)的過程中往往顯示出循規(guī)蹈矩、人云亦云的特點(diǎn),對(duì)于老年人尤其如此。

　　3、適當(dāng)時(shí)髦。老年人的服裝式樣應(yīng)適當(dāng)趕時(shí)髦,如今,老年人不僅會(huì)考慮時(shí)裝的式樣是否適合自己的體型。對(duì)于其他方面也有要求,顏色打破藍(lán)、黑、灰的老三色,選擇中間色的布料,還可以毛衣為起點(diǎn)選用鮮艷的顏色?？傊夏耆艘C合考慮服裝的款式、顏色的搭配、面料的質(zhì)地、本人的體型,揚(yáng)長避短,穿出自己的風(fēng)格。

　　4、服裝要美。所謂“愛美之心,人皆有之”,從消費(fèi)者的愛美心理出發(fā),通過其求美心理來打開銷售的突破口。人們常說“老來俏”,“老來俏”即老年人也應(yīng)該追求美和俏,講究服裝美,可以使老年人煥發(fā)青春,顯得生氣勃勃,不僅給別人帶來美的享受,而且還會(huì)提高老年人在一切交往、活動(dòng)中的自信和勇氣。

　　五、老年服裝市場的開發(fā)及營銷對(duì)策

　　1、結(jié)合老年消費(fèi)者的實(shí)際,提高服裝質(zhì)量。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和消費(fèi)水平的提高,老年人對(duì)服裝的需求在逐漸發(fā)生變化,即由傳統(tǒng)的滿足護(hù)足防寒的基本功能需求向追求品位、講究環(huán)保和健康的新趨勢發(fā)展。大多數(shù)生產(chǎn)老年人服裝的企業(yè)只關(guān)注服裝的面料選擇,一般選擇柔軟、易清洗、不刺激皮膚、穿著輕便的面料。除了滿足老年人對(duì)服裝實(shí)用性、健康性的要求,還要求服裝具有美化功能,滿足他們的精神需求。產(chǎn)品種類的選擇要考慮到現(xiàn)代中老年人豐富多彩的社交生活和休閑方式。老年服裝的研發(fā)設(shè)計(jì)應(yīng)結(jié)合實(shí)際以滿足消費(fèi)者的消費(fèi)需求。

　　2、對(duì)老年市場科學(xué)細(xì)分,進(jìn)行區(qū)別定價(jià)。制服裝企業(yè)和銷售企業(yè)應(yīng)根據(jù)老年人的消費(fèi)觀點(diǎn)和消費(fèi)理念進(jìn)行市場細(xì)分,針對(duì)不同類型的老年消費(fèi)者進(jìn)行消費(fèi)群定位、價(jià)格定位,推出與之相適應(yīng)的產(chǎn)品。傳統(tǒng)老年人的消費(fèi)觀念節(jié)儉、理智、追求物美價(jià)廉和經(jīng)濟(jì)實(shí)惠,對(duì)此,商家在為老年服裝定價(jià)時(shí)既不能哄抬價(jià)位,也不能盲目低價(jià),以次求廉。應(yīng)注意服裝的價(jià)值價(jià)格比要符合老年人心目中的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)。制服裝企業(yè)可以通過改進(jìn)生產(chǎn)方式和工序、變換材料搭配等方法降低成本,但不能因?yàn)槌杀镜目s減而忽視了產(chǎn)品的質(zhì)量或者通過選擇一些劣質(zhì)材料的方式來降低成本,這樣勢必會(huì)導(dǎo)致市場份額的流失。

　　3、由于老年人身體及年齡的特殊性,老年裝營運(yùn)企業(yè)應(yīng)注意老年裝分銷策略,并針對(duì)其子女、朋友等實(shí)施一定的營銷策略。老年人不喜歡孤獨(dú),又最容易孤獨(dú),他們渴望與人接觸,渴望得到社會(huì)、家人的尊重和關(guān)注。因此在營銷的各個(gè)環(huán)節(jié),都要用“情”字貫穿始終,處處為老人著想。在節(jié)假期間,要利用媒體宣傳,公益廣告等方式喚起晚輩對(duì)老年人的孝心,也喚起老年人追求美的愿望。通過營銷手段,促進(jìn)老年服裝的消費(fèi)。

　　4、改變傳統(tǒng)理念,加強(qiáng)引導(dǎo)宣傳。視聽廣告(通過電視、電臺(tái)、電影播放的廣告)對(duì)老年消費(fèi)者的影響最大。老年人閑暇時(shí)間較多,他們收看電視和收聽廣播的時(shí)間比較長,這就決定了視聽廣告對(duì)他們起作用的時(shí)間也比較長。讀書看報(bào)也是老年人不可缺少的活動(dòng)之一,好的報(bào)刊廣告同樣非常有吸引力,并且其制作費(fèi)用要遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于視聽廣告。廠商針對(duì)銀色市場應(yīng)該綜合考慮,根據(jù)不同產(chǎn)品的不同特點(diǎn),選擇不同的廣告媒體。

　　5、消費(fèi)場所應(yīng)采取就近原則。出于身體原因的考慮,在開辦老年人服裝店的時(shí)候,一般應(yīng)考慮交通便利的地段,不要設(shè)在交通不便或人煙稀少的地方。

　　六、小結(jié)

　　老年人服裝已經(jīng)成了“被遺忘的角落”。只要我們可以抓住這個(gè)商機(jī),根據(jù)老年人消費(fèi)的特點(diǎn)和喜好,制定適宜的營銷策略,老年服裝市場,將為我們創(chuàng)造巨大的財(cái)富。

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