金融保險專業(yè)是為了適應當前市場經(jīng)濟的發(fā)展而開設的專業(yè),屬于新興專業(yè)。下面是學習啦小編為大家整理的金融保險論文，供大家參考。

　　金融保險論文范文一：保險公司金融風險管理

　　摘 要 金融風險是一定量金融資產(chǎn)在未來時期內(nèi)預期收入遭受損失的可能性。保險公司在運營過程中也不可避免的會遇到各種金融風險，如何認識風險、分析風險存在的原因，并提出解決問題的方案，本文針對上述問題進行探討。

　　關鍵詞 風險管理 保險風險 利率風險

　　金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，金融市場是整個市場經(jīng)濟體系的動脈。對于金融經(jīng)營，風險是一種客觀存在，我們要做的，就是學好如何去控制風險，規(guī)避金融風險隱患。

　　一、風險管理概念界定

　　企業(yè)風險管理是一個過程，它由一個主體的董事會、管理當局和其他人員實施，應用于戰(zhàn)略制定并貫穿于企業(yè)之中，旨在識別可能會影響主體的潛在事項，管理風險以使其在該主體的風險容量之內(nèi)，并為主體目標的實現(xiàn)提供合理保證。

　　保險公司風險管理，是指保險公司圍繞經(jīng)營目標，對保險經(jīng)營中的風險進行識別、評價和控制的基本流程以及相關的組織架構(gòu)、制度和措施。

　　二、保險公司金融風險管理的狀況

　　作為保險公司，主要的風險因素有保險風險、利率風險、信用風險、流動性風險等。

　　(一)保險風險

　　保險風險指由于對死亡率、疾病率、賠付率、退保率等判斷不正確導致產(chǎn)品定價錯誤或者準備金提取不足，再保險安排不當，非預期重大理賠等造成損失的可能性。

　　每份保單的風險在于承保事件發(fā)生的可能性和由此引起的賠付金額的不確定性。從每份保單的根本性質(zhì)來看，上述風險是隨機發(fā)生的，從而無法預計。對于按照概率理論進行定價和計提準備的保單組合，保險公司面臨的主要風險是實際賠付超出保險負債的賬面價值。

　　(二)資產(chǎn)與負債期限未能有效匹配可能帶來的風險

　　保險投資在技術層面的最終目標應是保持保險公司的技術償付能力。資產(chǎn)負債不匹配會導致保險公司的技術償付能力出現(xiàn)問題。所謂資產(chǎn)負債不匹配，簡單來說是指保險公司不能保證其在未來時間中資產(chǎn)變動與負債變動的一致性。保險公司在某一時點上的資產(chǎn)負債隨時間、經(jīng)濟條件的變化而變化。由于其各種資產(chǎn)、各種負債對各種條件的變化的敏感性各不相同，各自增加、減少的比例也就不相同，資產(chǎn)的變動與負債的變動之間可能產(chǎn)生缺口，出現(xiàn)不匹配的情況。

　　保險公司資產(chǎn)與負債的匹配還體現(xiàn)在久期上。久期指保險公司持有各種金融投資工具時間的加權平均。理想的狀況是資產(chǎn)的久期與負債的久期相等。

　　(三)保險資金面臨的投資風險

　　隨著金融市場的創(chuàng)新與融合，保險資金運用渠道的逐步拓寬，可投資品種逐步增加，從普通的債券投資發(fā)展到權益類投資、從國內(nèi)市場擴展到境外市場，壽險業(yè)資金面對的各種風險也越來越復雜。例如，壽險保單存續(xù)期一般都長達20至30年，相應的在資金運用中要考慮20-30年存續(xù)期的投資與之相匹配。投資與固定收益資產(chǎn)的壽險資金，對利率的變動非常敏感，市場利率的微小波動會導致資產(chǎn)價值的較大變動。

　　(四)利率風險

　　利率風險是指因市場利率的變動而使金融工具的價值變動的風險。利率風險主要體現(xiàn)為長期投資資產(chǎn)大量提前變現(xiàn)風險和利差損風險。長期投資資產(chǎn)大量提前變現(xiàn)風險就是指保險公司為了籌集大量資金以應對非常規(guī)現(xiàn)金支出，而不得不在一定損失的情況下變現(xiàn)其資產(chǎn)的風險，此風險一般發(fā)生在利率增長的時候;當公司發(fā)行保證利率的保單的時候，就會面臨利率損失的風險，也就是公司實際的投資回報低于保單的保證利率。特別是當公司從保費收取到資金上劃一直到最終的投資之間的延遲時間較長的時候，此風險會更加嚴重。

　　為了給客戶提供較高的保證利率，保險公司一般會投資于較長期的資產(chǎn)以賺取較高的投資回報。但同時，客戶可以在保單未滿期時退?；蛘咭员巫鞯盅合蚬举J款，因此使公司面臨利率風險，特別是在利率增長客戶有再融資需求的時候。在市場利率非常低的時候，公司的投資回報會大大低于其保單的保證利率，從而面臨嚴重的利差損。如何有效地化解利差損不僅是保險公司，也是我國保險業(yè)必須面臨的問題。

　　(五)信用風險

　　信用風險是指金融交易的一方或某金融工具的發(fā)行機構(gòu)因不能履行義務而使另外一方遭受損失的風險。信用風險包括兩個方面的內(nèi)容：一是對方違約可能性的大小;二是違約行為發(fā)生可能造成的損失數(shù)額。前者取決于交易對手的資信，后者取決于金融資產(chǎn)自身價值的高低。

　　(六)流動性風險

　　流動性風險是指公司無法籌集足夠資金或不能及時以合理的價格將資產(chǎn)變現(xiàn)以償還到期債務的風險。流動性指投資項目具有變現(xiàn)能力，保險公司在需要時可以抽回資金，用于滿足現(xiàn)金流出量的要求。流動性作為保險投資的原則是由保險經(jīng)營的特點決定的。

　　三、保險公司金融風險管理策略

　　(一)健全保險公司風險管理架構(gòu)

　　金融風險管理就是要在金融活動的收益和風險之間尋找一種平衡，從戰(zhàn)略角度管理金融風險，把金融風險納入全面金融風險管理框架之中。一個基本的金融風險管理組織架構(gòu)包括：一是政策和監(jiān)管層，對公司的所有風險都負有政策制定和指導監(jiān)控的職責。二是高級管理層，對于風險管理的日常管理負有責任。三是風險管理職能部門。負責制定企業(yè)的風險管理政策和戰(zhàn)略，并確保這些戰(zhàn)略得以實施。四是財務部門等業(yè)務部門。由于風險管理特別是金融風險管理會涉及到專業(yè)的知識和技能，業(yè)務部門在掌握信息和操作能力方面具有其他部門不可比擬的優(yōu)勢，因此，在這些業(yè)務部門建立和實施良好的內(nèi)部控制，對于防范風險是至關重要的。

　　(二)資產(chǎn)與負債的失衡風險控制

　　保險資產(chǎn)組合由保險負債的性質(zhì)和期限決定。資產(chǎn)和負債的管理受嚴密監(jiān)控，務求將資產(chǎn)到期日與預期賠付方式相匹配。

　　由于保險公司在特定時點上的負債要受到公司內(nèi)部因素(處理能力、接受程度等)和外部因素(契約、法規(guī)等)的制約，公司的管理者對本公司負債的影響力較小?？紤]到相應的交易成本，公司的管理者可以通過定期調(diào)整投資組合的結(jié)構(gòu)使資產(chǎn)和負債相匹配，減小保險公司技術償付能力危機出現(xiàn)的可能性，達到理想的久期凸性匹配，即資產(chǎn)的久期與負債的久期相等。

　　隨著投資渠道的逐步放寬及中長期投資品種的豐富，保險公司可以通過調(diào)整投資組合和進行戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置等手段來改善資產(chǎn)與負債期限的匹配狀況。

　　(三)市場風險控制

　　保險公司可以為每類資產(chǎn)設定風險最高限額，以控制市場風險。設定這些限額時，公司充分考慮其風險策略及對其財務狀況的影響。限額的設定亦取決于資產(chǎn)負債管理策略。

　　公司可以運用各類方法量化市場風險，包括敏感性分析及計算風險價值，風險價值是一種運用歷史市場價格的簡明扼要的統(tǒng)計計量工具。然而，由于缺乏可靠的歷史財務數(shù)據(jù)，在中國現(xiàn)時市場環(huán)境下運用風險價值方法具有局限性。

　　(四)利率風險控制

　　保險公司可以采取一些措施降低利率風險，比如：投資于與其負債資金流匹配的資產(chǎn);通過退保懲罰制保護退保的自由度;退保懲罰因子一般會隨著保單年度而逐漸減小，比如第一保單年度退保懲罰因子為10%，第二年度為9%……第十保單年度為1%，以后各保單年度為無退保懲罰;退保時根據(jù)資產(chǎn)的市場價值對退保金進行調(diào)整。

　　保險公司可以通過利率風險政策，規(guī)定其須維持一個適當?shù)墓潭案永使ぞ呓M合，以管理利率風險。有關政策亦應規(guī)定公司管理計息金融資產(chǎn)及計息金融負債的到期情況。

　　(五)信用風險控制

　　保險公司主要面臨的信用風險與場內(nèi)交易、存放在商業(yè)銀行的存款、發(fā)放貸款及墊款、債券投資、權益投資、與再保險公司的再保險安排、保戶質(zhì)押貸款等有關。本公司通過使用多項控制措施，包括運用信用控制政策，對潛在投資進行信用分析及對債務人設定整體額度來控制信用風險。

　　(六)流動性風險控制

　　保險公司在運作時，堅持流動性原則。公司從可用資金的性質(zhì)出發(fā)，把長期性資金運用到流動性較弱的項目上，把短期性資金運用在流動性較強的項目上，使投資結(jié)構(gòu)合理，從而保證總體上的流動性。這樣能有效地規(guī)避因部分保單退保、減保以其他方式提前終止保單而面臨的潛在流動性風險。

　　保險公司可以通過匹配投資資產(chǎn)的期限與對應保險責任的期限來控制流動性風險及確保公司能夠履行付款責任，及時為公司的借貸和投資業(yè)務提供資金。保險公司可以通過優(yōu)化資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，保持穩(wěn)定的存款基礎等方法來控制銀行流動性風險。

　　參考文獻：

　　[1]賀宏.金融資產(chǎn)會計核算方法及其對商業(yè)銀行投資組合的現(xiàn)在影響.財務與會計:綜合版.2008(7).

　　[2]聶興凱,徐海燕.面對金融風險,你準備好了嗎?財務與會計:理財版.2008(9).

　　[3]婁欣軒,葉友.防范風險之盾――金融衍生工具.財務與會計:理財版2008(9).

　　金融保險論文范文二：金融保險集團資源整合

　　【摘要】在經(jīng)濟飛速發(fā)展的社會當中，金融危機正所謂是風起云涌，金融市場格局也正面臨著一場深刻的變革，中國又是發(fā)展中國家，在這樣一個瞬息萬變的經(jīng)濟下，景榮保險集團的資源又該如何得到整合呢?金融保險業(yè)的發(fā)展又是取決于合理有效的對各種資源進行有效的配置。因此，在金融保險業(yè)大變遷的社會環(huán)境下，保險集團如何實現(xiàn)對對金融資源的有效整合，成為集團當今發(fā)展的首要任務。

　　【關鍵詞】金融保險 資源整合

　　現(xiàn)如今的保險業(yè)務都處于起步、發(fā)展中，有太平洋保險、英大保險、平安保險等，所涉及的業(yè)務也是非常的廣泛并且雜，因此，為了更加有效地使集團金融保險業(yè)務資源得到更好的整合，能夠發(fā)揮出最大的資源潛能在現(xiàn)如今是一個現(xiàn)實和長遠意義的嶄新課題。

　　一、我國金融保險在資源整合方面要考慮的問題

　　目前，對于金融保險的研究還僅限于公司經(jīng)營模式、內(nèi)部控制、保險控股公司在制度設計以及營運管理、組織等經(jīng)營模式方面還停留在計劃經(jīng)濟體制模式下，屬于粗放式、低層次階段，與那些專業(yè)控股公司之間都尚未實現(xiàn)資源有效的配置，導致了各個公司稱成為了“信息孤島”，不僅沒有發(fā)揮協(xié)調(diào)效應，反而帶來了許許多多更加深層次的問題，很值得我們?nèi)?a href='http://wyyxscd8644.com/fwn/fansi/' target='_blank'>反思。

　　金融保險公司如何構(gòu)筑并有效的發(fā)揮集團優(yōu)勢呢?對實現(xiàn)品牌及推廣等于戰(zhàn)略的制定、人才的復合、知識與信息的共享、產(chǎn)品的組合研發(fā)、技術平臺度搭建看、客戶資源的有效管理及渠道營銷等問題。如何去實現(xiàn)集團內(nèi)專業(yè)知識的充分發(fā)揮。如何使公司內(nèi)的客戶資源整合在一起?使之有效的管理，而這些所出現(xiàn)的問題都是公司發(fā)展要研究和解決的重要問題。

　　二、金融保險整合資源的途徑

　　(一)優(yōu)化配置資源，充分發(fā)揮平臺載體功能

　　金融保險產(chǎn)品的多樣化和金融保險的創(chuàng)新使金融保險機構(gòu)之間的混亂在業(yè)務界越來越模糊。我們從功能的角度分析，金融保險行業(yè)之間的劃分是動態(tài)的、相對的，金融保險機構(gòu)之間的形式、金融保險所涉及的業(yè)務范圍品之間的劃分是可變的。但金融保險業(yè)務的基本功能是相對穩(wěn)定的。各種各樣的金融保險產(chǎn)品之間又是存在著競爭性和替代性，借助于保險公司這個平臺，使金融要素資源得到優(yōu)化配置，使效能發(fā)揮的更好。

　　(二)制定以客戶為中心的統(tǒng)一戰(zhàn)略規(guī)劃管理

　　在金融保險業(yè)經(jīng)營發(fā)展的趨勢下，集團公司必定會將所有面向消費群眾的服務、產(chǎn)品在同一的組織中進行管理與整合，在集團內(nèi)部實現(xiàn)知識、人力、數(shù)據(jù)、決策、信息和品牌等資源統(tǒng)一管理與分享，對成本的有效控制和李瑞的合理分配。在金融保險業(yè)務內(nèi)部之間實現(xiàn)市場營銷渠道和客戶資源的有效配置，并廣泛運用營銷手段進行銷售。在現(xiàn)代，金融發(fā)展的趨勢是信用證券化和金融工程化，通過資源整合理念，把金融產(chǎn)品、金融服務，是秩序和產(chǎn)品、組合服務、組合營銷等方式成為金融保險業(yè)的競爭之優(yōu)勢。

　　保險業(yè)務的整合運用了整體營銷的兩大要素：整體營銷是指集團內(nèi)部之間所有的資源統(tǒng)籌到一起，對客戶實行統(tǒng)一的資源管理，集團戰(zhàn)略，就是讓公司分別去開發(fā)產(chǎn)品、設計產(chǎn)品、在進行產(chǎn)品的推銷，顧客所需要的產(chǎn)品我們就針對他提出的要求去進行改善。因而使整個市場體系達到完善，真正做到了統(tǒng)籌兼顧。整體營銷在營銷機制方面，還必須去尋找產(chǎn)品(product)、推廣(promotion)、價格(price)、配銷通路(place)等四p策略。和顧客建立堅強的貿(mào)易關系，使公司資源整合方面得到高度藝術化和產(chǎn)品智能化。

　　(三)健全“分頁監(jiān)管基礎上的監(jiān)管協(xié)調(diào)”機制

　　面對著中國的金融監(jiān)管制度，我們究竟是應采取分布管理呢還是整合管理呢。我想這是一個很值得思考的問題。分業(yè)管理，及證券、保險、銀行等分別有不同的政府管理機構(gòu)：三大監(jiān)管機構(gòu)之間是與中國銀行等不么事呢建立完善實質(zhì)長效的協(xié)調(diào)機構(gòu)。中國從1987年開始就成立了保監(jiān)會，到2003年時就成立了銀監(jiān)會，金融保險分業(yè)管理多年，效果很好。現(xiàn)在的金融市場已經(jīng)走向綜合經(jīng)營，針對內(nèi)部的綜合經(jīng)營與外部協(xié)調(diào)融洽，為金融保險企業(yè)走向資源整合做出了很大的貢獻，而他又是必須要存在的部門。

　　現(xiàn)在強調(diào)監(jiān)管機制的重要性，就在于一是便利于市場的健康發(fā)展。目前市場出現(xiàn)了各種各樣的集團經(jīng)營模式，所謂是魚龍混雜呀，而我們只有在監(jiān)管機構(gòu)的基礎上才能進行綜合管理，讓市場呈良性發(fā)展，使市場的資源得到更好的利用;二是有利于政策改革的穩(wěn)定發(fā)展，保監(jiān)會與銀監(jiān)會相繼成立，從技術改革到收益分析都做到了他成立的意義。

　　三、金融保險資源整合的必要性和所面臨的挑戰(zhàn)

　　(一)金融保險資源整合的必要性

　　金融保險資源整合是在國際金融行業(yè)發(fā)展下的必然趨勢。目前國內(nèi)市場的一些金融機構(gòu)，大都是一些跨行企業(yè)所經(jīng)營的集團，而對比下來，國內(nèi)的一些保險公司產(chǎn)品的單一性讓他在在這個競爭的市場中處于劣勢狀態(tài)。而我們?yōu)榱颂岣咂髽I(yè)之間的競爭力，金融保險業(yè)的資源整合就成了發(fā)展之前的一個關鍵部分，導致了它的必然性。

　　一方面，金融保險業(yè)的資源整合，他滿足了客戶的自身雪球，也使保險公司通過資源整合的龐大金融體系，共同分享了信息量，利己利彼，使企業(yè)得到了良好的發(fā)展。專業(yè)化低成本的后勤管理模式滿足了企業(yè)利潤的要求，而資源整合不僅就節(jié)約了企業(yè)的交易成本，把風險分散開了，獲得了協(xié)同效應的良好形勢，在激烈的市場競爭中，金融保險業(yè)的發(fā)展也在轉(zhuǎn)型中，提高效率，節(jié)約成本，使企業(yè)內(nèi)部資源和客戶資源得到共享，從而通過資源整合來提高我國保險業(yè)的競爭力，將會成為未來發(fā)展的必然趨勢。

　　另一方面，市場的供求會決定我們的資源將是會如何整合如何轉(zhuǎn)型。隨著經(jīng)濟水平的發(fā)展，當今的消費者對現(xiàn)代的金融服務業(yè)要求很大，所需要新奧德產(chǎn)品也是多樣性，有銀行、證券、保險等新興產(chǎn)品，因此舊時代的保險業(yè)務產(chǎn)品將會無法滿足現(xiàn)代客戶的多方位需求，而現(xiàn)代社會的發(fā)展模式也在改變成有以產(chǎn)品為中心導向的時代已經(jīng)過去，現(xiàn)在的主流是以客戶導向為模式的轉(zhuǎn)變。

　　(二)資源整合所面臨的挑戰(zhàn)

　　保險本身就是一個風險極大的投資業(yè)務，正所謂是高收益高風險，業(yè)務之間的分散像保險、證券、銀行等業(yè)務之間比較分散化，現(xiàn)在法律沒有說他們不能整合在一起進行集中地管理，等到他組合到一起了還會得到法律的保護，這對面臨著資源整合的保險業(yè)將會是一個極大的優(yōu)勢，但是跨行之間的整合也將會是對金融業(yè)面臨的一個極大的挑戰(zhàn)，將會是給金融業(yè)都來新的課題。資金的流動性管理就是一個浩大的工程，整合不善甚至會使企業(yè)破產(chǎn)，還有產(chǎn)品的投資都必須做好分類管理，使金融行業(yè)在穩(wěn)定的環(huán)境下良好的發(fā)展。

　　四、結(jié)束語

　　金融保險業(yè)的資源整合是必然的，他在現(xiàn)代社會的發(fā)展中它將會越來越完善，雖然也面臨著許許多多的問題，但隨著市場結(jié)構(gòu)的變化，保險業(yè)的發(fā)展將會給人帶來改革，因為只有資源得到整合，它的才能實現(xiàn)自身的價值，將保險業(yè)的發(fā)展帶到一個更高層次。

　　參考文獻

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　　[2]聶尚君，陳磊.保險集團的綜合經(jīng)營及發(fā)展趨勢問題探討[J].保險研究，2011(02).

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