小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。以下是學(xué)習(xí)啦小編今天為大家精心準(zhǔn)備的：淺析我國(guó)小額貸款公司存在的問(wèn)題及對(duì)策相關(guān)論文。內(nèi)容僅供參考，歡迎閱讀!

　　淺析我國(guó)小額貸款公司存在的問(wèn)題及對(duì)策全文如下：

　　作為晉惠金融的重要組成部分，我國(guó)小額貸款公司發(fā)展己歷經(jīng)十個(gè)年頭，小額貸款行業(yè)在中國(guó)仍是一個(gè)新興的朝陽(yáng)行業(yè)。一方面小額貸款公司的服務(wù)對(duì)象主要是“三農(nóng)”、小型工商企業(yè)、個(gè)體經(jīng)營(yíng)者等小微客戶，對(duì)緩解“三農(nóng)”以及中小微企業(yè)融資難問(wèn)題起到了至關(guān)重要的作用;另一方面，經(jīng)過(guò)幾年高速發(fā)展，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)逐漸加劇，數(shù)據(jù)顯示，2014年全國(guó)小額貸款公司虧損面達(dá)到16%。退出市場(chǎng)成為小額貸款公司無(wú)奈的選擇。面對(duì)經(jīng)濟(jì)增速放緩以及有關(guān)金融管理制度不完善的情況下，我國(guó)小額貸款公司在發(fā)展過(guò)程中存在的諸多難題與潛在風(fēng)險(xiǎn)逐漸顯現(xiàn)。

　　一、我國(guó)小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀

　　2008年以來(lái)，在各級(jí)政府的積極推動(dòng)下，我國(guó)的小額貸款公司發(fā)展迅猛，央行統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)全國(guó)小額貸款公司的數(shù)量從最初的7家試點(diǎn)躍升至2014年12月的8791家，貸款余額也達(dá)到了9420.38億元，從業(yè)人員超10.99萬(wàn)人。

　　小額貸款公司特征明顯。作為服務(wù)“三農(nóng)”及小微企業(yè)的專(zhuān)業(yè)放貸機(jī)構(gòu)，小額貸款公司具有公司規(guī)模小、借貸額度小、服務(wù)對(duì)象小的特征。據(jù)統(tǒng)計(jì)，小額貸款公司平均注冊(cè)資本0. 94億元，單戶借貸金額在70萬(wàn)元左右，有的小額貸款公司戶均貸款不足6萬(wàn)元，是真正的小額貸款服務(wù)。但是，全國(guó)小額貸款公司數(shù)量己達(dá)8791家，覆蓋范圍大，貸款余額近1萬(wàn)億元，己成為社會(huì)融資總量的重要組成部分。因此，小額貸款公司在支持地方實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著重要作用。

　　二、目前我國(guó)小額貸款公司存在的主要問(wèn)題

　　(一)法律定位限制小額貸款公司發(fā)展

　　目前我國(guó)監(jiān)管部門(mén)對(duì)小額貸款公司的法律主體地位，認(rèn)定為一般工商企業(yè)，不屬于金融機(jī)構(gòu)，難以享受正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的同等待遇。比如:小額貸款公司與農(nóng)信社、村鎮(zhèn)銀行等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)一樣承擔(dān)支農(nóng)責(zé)任，卻享受不到國(guó)家對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的稅收優(yōu)惠和定向補(bǔ)貼政策;不得在稅前扣除貸款損失準(zhǔn)備金，也不得將逾期90天的利息收入沖抵當(dāng)期利息收入應(yīng)納稅所得額，而銀行、擔(dān)保等所有的金融機(jī)構(gòu)，都可以稅前扣除撥備;目前小貸公司的營(yíng)業(yè)稅率為5. 6%，所得稅率為25 %，而金融機(jī)構(gòu)的所得稅率為15%;在辦理工商登記、稅收征繳、土地房產(chǎn)抵押及動(dòng)產(chǎn)和其他權(quán)利抵押、財(cái)物監(jiān)督等有關(guān)事務(wù)時(shí)，也因企業(yè)性質(zhì)問(wèn)題面臨諸多不便。另外，在法律訴訟方面，與小額貸款公司相關(guān)的貸款糾紛案件往往依據(jù)《民法通則》、《合同法》等民事法律規(guī)定調(diào)整，法律保障力度有限。

　　一般工商企業(yè)的身份限制使其不具備進(jìn)入拆借市場(chǎng)、票據(jù)市場(chǎng)的資格，只能到銀行辦理一般性貸款。銀行的給予小額貸款公司的貸款利率都在基準(zhǔn)利率以上，高于其他金融機(jī)構(gòu)同業(yè)拆借的利率。而且一般性貸款需要公司提供資產(chǎn)作為抵押，但是小額貸款公司擁有的大都是流動(dòng)性資產(chǎn)，因此獲得銀行貸款的難度較大，融資成本高。

　　(二)融資渠道受限，經(jīng)營(yíng)存在瓶頸

　　商業(yè)銀行是小額貸款公司最為重要的資金來(lái)源渠道，從銀行獲得的資金規(guī)模難以滿足小額貸款公司的發(fā)展需求。事實(shí)上大量小額貸款公司難以從銀行獲得貸款。有些省份統(tǒng)計(jì)顯示，只有不到20%的小額貸款公司獲得銀行貸款，且獲得銀行貸款額度占小額貸款公司貸款余額比重極小。銀監(jiān)會(huì)還曾下發(fā)《關(guān)于防范外部風(fēng)險(xiǎn)傳染的通知》，將小額貸款公司位列五類(lèi)主要外部風(fēng)險(xiǎn)源之一，因此建立“銀貸”合作并非易事。

　　近年來(lái)，各個(gè)地方政府都出臺(tái)了自己的“小貸新規(guī)”，試圖在提升融資比例、擴(kuò)充融資渠道等方面給予小額貸款公司發(fā)展一些支持。但地方政府出具的這些政策效力有限，大部分難以真正落地。雖然小額貸款公司發(fā)行債券、開(kāi)展資產(chǎn)證券化的業(yè)務(wù)試點(diǎn)業(yè)在部分省開(kāi)展，但小額貸款公司的大部分資產(chǎn)本身并不被金融機(jī)構(gòu)視作可證券化的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，融資規(guī)模有限。

　　(三)監(jiān)管短板日益明顯

　　目前政府對(duì)小額貸款公司實(shí)行兩個(gè)層次的監(jiān)管，2014年5月，成立了全國(guó)性小額貸款公司協(xié)會(huì)，協(xié)會(huì)主管部門(mén)為銀監(jiān)會(huì)，同時(shí)接受引薦和央行指導(dǎo)，所以第一層次的監(jiān)管部門(mén)是銀監(jiān)會(huì)和央行;小額貸款公司的審批、監(jiān)管權(quán)都?xì)w屬地方金融辦，所以第二層次的監(jiān)管部門(mén)是地方金融辦，兩層的監(jiān)管部門(mén)都是監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)的，卻未將其界定為金融機(jī)構(gòu)。地方金融辦畢竟在人手、權(quán)限上都有一定的局限性。隨著小額貸款公司數(shù)量不斷增多，行業(yè)發(fā)展越來(lái)越快，缺乏中央層面的統(tǒng)一監(jiān)管成為制約小額貸款行業(yè)發(fā)展的重要因素。

　　三、促進(jìn)小額貸款公司發(fā)展的建議

　　(一)進(jìn)一步明確小額貸款公司的法律地位，健全完善小額貸款公司分類(lèi)管理

　　政府應(yīng)出臺(tái)一整套支持小額信貸公司發(fā)展的政策和監(jiān)管體系，為小額信貸公司提供良好發(fā)展空間。小額貸款公司應(yīng)與農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等金融機(jī)構(gòu)享受同等待遇，或轉(zhuǎn)型為貸款類(lèi)金融公司，才能促進(jìn)小額貸款公司實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

　　主管部門(mén)進(jìn)一步完善和落實(shí)小額貸款公司分類(lèi)評(píng)級(jí)制度，有效實(shí)施分類(lèi)監(jiān)管。評(píng)級(jí)結(jié)果作為對(duì)小額貸款公司實(shí)施分類(lèi)監(jiān)管、重點(diǎn)監(jiān)管的依據(jù)。對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果優(yōu)秀、經(jīng)營(yíng)情況較好的小額貸款公司優(yōu)先進(jìn)行增資擴(kuò)股、擴(kuò)大其融資渠道、批準(zhǔn)新業(yè)務(wù)等;對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果不良、經(jīng)營(yíng)情況較差的責(zé)令其整改，情況嚴(yán)重的由工商部門(mén)負(fù)責(zé)吊銷(xiāo)其營(yíng)業(yè)執(zhí)照。通過(guò)分級(jí)，能夠建立小額貸款公司的優(yōu)勝劣汰和行政退出機(jī)制。

　　(二)拓寬融資渠道，實(shí)現(xiàn)資金來(lái)源多元化

　　小額貸款公司作為中小企業(yè)主要融資渠道，目前也面臨融資難題，而拓寬小額貸款公司融資渠道是解決小額貸款公司再融資難問(wèn)題的一個(gè)重要方向。從2013年開(kāi)始，各地的小額貸款公司在拓寬融資渠道的方式方法上進(jìn)行了有益的嘗試。目前，拓展小額貸款公司融資渠道的途徑主要有以下幾種:

　　一是與銀行合作的“助貸”模式，即銀行是“出資方”，小額貸款公司扮演“咨詢方”、“中介方”的角色，負(fù)責(zé)找尋客戶、初步審貸、貸后管理，由銀行出資，雙方共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn);二是與P2 P借貸平臺(tái)合作模式，由線下機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查和研究，P2 P網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行線上營(yíng)銷(xiāo)，最終使借款人與網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)上提供的投資人達(dá)成交易，獲得貸款;三是向各地政府積極設(shè)立小額貸款在貸款公司申請(qǐng)貸款;四是通過(guò)地方金融資產(chǎn)交易中心轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)及貸款資產(chǎn)收益權(quán);五是發(fā)行債券和優(yōu)先股;六是小額貸款公司資產(chǎn)證券化產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)或國(guó)外的交易所上市等幾種融資方式。多種融資渠道，實(shí)現(xiàn)小額貸款公司資金來(lái)源多元化，增大公司的經(jīng)營(yíng)規(guī)模。

　　(三)擴(kuò)大公司經(jīng)營(yíng)范圍，加大公司產(chǎn)品創(chuàng)新

　　本次的《征求意見(jiàn)稿》將小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)范圍從原來(lái)的“辦理各項(xiàng)小額貸款”，調(diào)整為“以貸款業(yè)務(wù)為主，按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍，可以經(jīng)營(yíng)下列部分或者全部本外幣業(yè)務(wù):發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期小額貸款;辦理票據(jù)貼現(xiàn)，但不包括轉(zhuǎn)貼現(xiàn);買(mǎi)賣(mài)債券、股票等有價(jià)證券;開(kāi)展權(quán)益類(lèi)投資;貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù);開(kāi)展企業(yè)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù);發(fā)行債券;辦理商業(yè)承兌;對(duì)外提供擔(dān)保;企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn);代理銷(xiāo)售業(yè)務(wù)等。”另外，小額貸款公司也可以跨省經(jīng)營(yíng)，實(shí)際上是打開(kāi)了小額貸款公司專(zhuān)業(yè)的金融公司發(fā)展的通道。小額貸款公司要抓住機(jī)遇，積極拓展以上業(yè)務(wù)。