PPP投資引導(dǎo)基金管理辦法
為加快轉(zhuǎn)變政府職能，創(chuàng)新公共服務(wù)供給機制，培育經(jīng)濟增長內(nèi)生動力，全面推進實施省委 “三大發(fā)展戰(zhàn)略”和“兩個跨越”的決策部署，積極引導(dǎo)社會資本參與政府與社會資本合作項目建設(shè)運營，置頂了關(guān)于PPP投資引導(dǎo)基金管理辦法，下文是全文，僅供參考!
PPP投資引導(dǎo)基金管理辦法最新全文
第一章 總 則
第一條 根據(jù)《四川省人民政府關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府與社會資本合作模式的實施意見》(川府發(fā)〔2015〕45號)和《四川省人民政府關(guān)于印發(fā)四川省省級產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資引導(dǎo)基金管理辦法的通知》(川府發(fā)〔2015〕49號)有關(guān)規(guī)定，設(shè)立“四川省PPP投資引導(dǎo)基金”。為規(guī)范基金管理，結(jié)合我省實際，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱四川省PPP投資引導(dǎo)基金(以下簡稱“PPP基金”)是由省政府出資發(fā)起、按照市場化方式運作管理、集中投向政府與社會資本合作項目的引導(dǎo)基金。
第三條 PPP基金通過搭建政府投融資服務(wù)平臺，發(fā)揮財政資金的杠桿效應(yīng)，引導(dǎo)社會資本參與基礎(chǔ)設(shè)施、公用事業(yè)、農(nóng)林和社會事業(yè)等重點領(lǐng)域政府與社會資本合作項目投資運營，有效增加社會公共產(chǎn)品和公共服務(wù)供給。
第四條 按照“政府引導(dǎo)、市場運作、規(guī)范決策、嚴(yán)控風(fēng)險”的原則，為提升決策效率，引入適度競爭，PPP基金設(shè)立采取分期設(shè)立方式實施運作管理。
第五條 PPP基金資金來源主要包括財政預(yù)算資金、社會募集資金、社會捐贈資金、基金投資收益及基金管理公司出資等。其中：社會募集資金最終規(guī)模原則上不低于基金總規(guī)模的80%;基金管理公司出資比例不低于基金總規(guī)模的1%。
第二章 管理架構(gòu)
第六條 PPP基金的管理架構(gòu)由政府主管部門、受托管理機構(gòu)和基金管理公司組成。
第七條 省財政廳受省政府委托履行政府出資人職責(zé)，作為PPP基金的政府主管部門。主要職責(zé)包括：
(一)制定PPP基金投資運營總體規(guī)劃(含基金規(guī)模設(shè)定、結(jié)構(gòu)安排、投向重點、收益處置等)。
(二)制定PPP基金管理制度。
(三)審定基金管理公司選擇方案并實施過程監(jiān)督。
(四)根據(jù)本辦法審核受托管理機構(gòu)與基金管理公司擬簽協(xié)議。
(五)監(jiān)督PPP基金投資運營情況。
(六)決定PPP基金其他重大事項。
第八條 四川發(fā)展控股有限責(zé)任公司根據(jù)省政府常務(wù)會議決議作為PPP基金的受托管理機構(gòu)，受省財政廳委托代行出資人職責(zé)。主要職責(zé)包括：
(一)分期發(fā)起設(shè)立基金。
(二)選擇確定基金管理公司。
(三)審定基金投資運營年度計劃。
(四)監(jiān)督基金運營管理，控制基金運營風(fēng)險。
(五)向省財政廳報告基金投資運營管理情況。
(六)選擇財政出資托管銀行并報省財政廳備案。
(七)承辦省財政廳交辦的其他事項。
第九條 基金管理公司通過擇優(yōu)選擇確定。基金管理公司應(yīng)具備以下條件：
(一)具有國家規(guī)定的基金管理資質(zhì)，管理團隊穩(wěn)定，具有良好的職業(yè)信譽。
(二)具備嚴(yán)格規(guī)范的投資決策程序、風(fēng)險控制機制和財務(wù)會計管理制度。
(三)注冊資本不低于500萬元，管理運營產(chǎn)業(yè)投資基金累計規(guī)模不低于2億元，主要股東或合伙人具有較強的綜合實力。
(四)至少有3名具備3年以上產(chǎn)業(yè)投資基金管理工作經(jīng)驗的專職高級管理人員，至少主導(dǎo)過3個以上股權(quán)投資、債權(quán)投入或融資擔(dān)保的成功案例。
(五)熟悉國家和省政府推廣政府與社會資本合作模式相關(guān)政策制度。
(六)公司及其工作人員無違法違紀(jì)等不良紀(jì)錄。
第十條 基金管理公司負(fù)責(zé)基金運營管理。主要職責(zé)包括：
(一)負(fù)責(zé)基金募集和投資運營管理。
(二)制定基金投資運營年度計劃。
(三)選擇基金托管銀行并報受托管理機構(gòu)備案。
(四)向相關(guān)主管部門履行登記備案手續(xù)。
(五)向受托管理機構(gòu)報告基金投資運營情況。
(六)承辦受托管理機構(gòu)交辦的其他事項。
第十一條 PPP基金設(shè)置不超過1年的開放期。開放期內(nèi)如因經(jīng)營需要，經(jīng)全體出資人一致同意，可以按照法定程序增加全體現(xiàn)有出資人的認(rèn)繳出資額或引入新出資人。
第三章 基金管理
第十二條 PPP基金存續(xù)期原則上設(shè)定為8年，必要時經(jīng)基金股東會或合伙人會議審定可延展2年。
第十三條 PPP基金采取公司制或有限合伙企業(yè)組織形式。
第十四條 建立PPP基金銀行托管制度?；鸸芾砉驹趪鴥?nèi)選擇一家具有豐富基金托管經(jīng)驗的國有及國有控股商業(yè)銀行或全國性股份制銀行作為基金托管銀行。托管銀行履行戰(zhàn)略合作協(xié)議相關(guān)承諾，并對基金重點支持項目給予融資優(yōu)惠。
第十五條 圍繞我省推廣政府與社會資本合作模式的總體目標(biāo)，基金重點投向全省推介項目，優(yōu)先投向國家和全省示范項目。
第十六條 PPP基金采取股權(quán)投資、債權(quán)投入、融資擔(dān)保三種運作方式。
(一)股權(quán)投資。PPP基金通過股權(quán)方式對項目進行投資，帶動社會資本參與政府與社會資本合作項目?；饘蝹€政府與社會資本合作項目股權(quán)投資不超過2億元;持有單個項目公司股份不超過項目公司注冊資本金的50%?；鹪瓌t上對投資項目只參股不控股。
(二)債權(quán)投入。PPP基金通過委托貸款方式對項目公司提供流動性支持，以債權(quán)投入方式支持項目建設(shè)運營?；饘蝹€政府與社會資本合作項目債權(quán)投入不超過項目總投資額的30%，最多不超過2億元。
(三)融資擔(dān)保。PPP基金對項目運作規(guī)范、內(nèi)控制度健全、治理結(jié)構(gòu)完善、風(fēng)險防控有效、產(chǎn)出績效明顯，項目短期融資困難的項目公司提供融資擔(dān)保，支持項目公司通過債權(quán)融資提升發(fā)展能力。
第十七條 PPP基金成立由5或7名委員組成的投資決策委員會，負(fù)責(zé)項目投資、管理、退出的相關(guān)決策。投資決策委員會由受托管理機構(gòu)、社會資本出資方、基金管理公司相關(guān)人員組成。其中：受托管理機構(gòu)委派1名;社會資本出資方委派2或4名;基金管理公司委派2名。擬投項目提交投資決策前，須由受托管理機構(gòu)正式征求省財政廳意見。省財政廳負(fù)責(zé)對擬投項目PPP屬性予以認(rèn)定，對不符合PPP特征的項目予以剔除。
第十八條 PPP基金收益主要包括：
(一)項目股權(quán)投資分紅及轉(zhuǎn)讓增值收益。
(二)項目債權(quán)投入產(chǎn)生的投資收益。
(三)項目融資擔(dān)保產(chǎn)生的保費收益。
(四)間隙資金的利息收入。
(五)其他收益。
第十九條 PPP基金按照優(yōu)先與劣后的分層結(jié)構(gòu)進行募集和損益分擔(dān)。財政出資及基金管理公司出資作為劣后級，其他出資人根據(jù)自愿原則也可作為劣后級。
第二十條 PPP基金根據(jù)不同投資運作方式退出。
(一)股權(quán)投資退出。股權(quán)投資優(yōu)先由項目社會資本方回購。采取股權(quán)轉(zhuǎn)讓、到期清算等多種方式實施股權(quán)退出，退出價格按照市場化原則確定。
(二)債權(quán)投入退出。PPP基金對項目建設(shè)運營提供的債權(quán)投入，由項目公司按照協(xié)議約定實現(xiàn)到期債務(wù)清償和債權(quán)退出。
(三)融資擔(dān)保退出。PPP基金對項目提供的融資擔(dān)保按照相關(guān)約定條件退出。
第二十一條 PPP基金清算形成的凈收益或凈虧損，按出資人協(xié)議、基金章程等相關(guān)規(guī)定進行分配或分擔(dān)。
(一)清算后形成的凈收益，先按出資人約定的基礎(chǔ)收益進行分配;超額部分根據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)和協(xié)議約定進行分配。其中：財政出資收益的30%用于獎勵基金管理公司;財政出資收益的其他部分可根據(jù)出資人的分層結(jié)構(gòu)予以分類讓渡。
(二)清算后形成的凈虧損，先由基金管理公司以其出資額為限承擔(dān)損失;之后由其余劣后級出資人以其出資額為限承擔(dān)風(fēng)險;剩余部分由其他出資人根據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)和協(xié)議約定進行分擔(dān)。
第二十二條 PPP基金按照不超過實際到位資金的2%向基金管理公司支付管理費，具體支付比例由出資人共同協(xié)商確定。
第二十三條 PPP基金存續(xù)期滿，基金管理公司組織對基金進行清算，清算結(jié)果經(jīng)中介機構(gòu)鑒證后報股東會或合伙人會議審定，并報受托管理機構(gòu)備案。財政出資人出資形成的清算收入按規(guī)定全額繳省級金庫。
第四章 風(fēng)險控制
第二十四條 托管銀行依據(jù)托管協(xié)議約定負(fù)責(zé)賬戶管理、資產(chǎn)保管、監(jiān)督管理、資金清算、會計核算等日常業(yè)務(wù)，對資金安全實施動態(tài)監(jiān)管。
第二十五條 托管銀行應(yīng)具備以下條件：
(一)在四川省有分支機構(gòu)，與我省有良好的合作基礎(chǔ)，具備省級財政收支業(yè)務(wù)代理資格優(yōu)先。
(二)擁有專門管理機構(gòu)和專職管理人員。
(三)具備安全保管和辦理托管業(yè)務(wù)的設(shè)施設(shè)備及信息技術(shù)系統(tǒng)。
(四)具有健全的托管業(yè)務(wù)流程和內(nèi)控制度。
(五)資本充足率符合監(jiān)管部門相關(guān)規(guī)定。
(六)最近3年無重大違法違規(guī)記錄。
第二十六條 PPP基金在運營過程中出現(xiàn)下列情況之一時，應(yīng)當(dāng)終止運營并清算：
(一)代表50%以上基金份額的股東或合伙人要求終止并經(jīng)股東會或合伙人會議決議通過。
(二)PPP基金發(fā)生重大虧損、無力繼續(xù)經(jīng)營。
(三)PPP基金出現(xiàn)重大違法違規(guī)行為、被管理機關(guān)責(zé)令終止。
第二十七條 省財政廳按照基金設(shè)立進度，將資金撥付受托管理機構(gòu)選定的托管銀行，實行專戶管理。
第二十八條 財政出資在PPP基金成立之日全部到位;其他出資人按出資協(xié)議約定的最低出資額同步到位，其余出資采取承諾制，根據(jù)項目投資決策決議，基金管理公司向出資人發(fā)出通知，出資人在收到通知十個工作日內(nèi)向基金托管銀行按認(rèn)繳比例支付資金。
第二十九條 PPP基金管理公司對運營管理的基金實行分賬核算，對自有資產(chǎn)與基金資產(chǎn)實行分塊管理，嚴(yán)格內(nèi)部風(fēng)險控制。
第三十條 基金托管銀行應(yīng)于會計年度結(jié)束1個月內(nèi)，分別向基金管理公司和受托管理機構(gòu)報送上年度資金托管報告。托管銀行發(fā)現(xiàn)資金異動應(yīng)及時報告。
第三十一條 基金管理公司應(yīng)于會計年度結(jié)束3個月內(nèi)，向受托管理機構(gòu)和其他出資人分別提交基金年度運行情況報告和經(jīng)社會審計機構(gòu)審計的年度會計報告。
第三十二條 受托管理機構(gòu)應(yīng)于會計年度結(jié)束4個月內(nèi)，向省財政廳轉(zhuǎn)報經(jīng)審核確認(rèn)的基金年度運行情況報告和經(jīng)社會審計機構(gòu)審計的年度會計報告。
第三十三條 PPP基金不得從事抵押、股票、期貨、債券、商業(yè)性房地產(chǎn)等投資活動;不得列支對外贊助、捐贈等支出;不得從事國家法律法規(guī)明確的禁止性業(yè)務(wù)。
第五章 監(jiān)督管理
第三十四條 受托管理機構(gòu)應(yīng)與其他出資人在基金章程(合伙協(xié)議)中約定，有下列情況之一的，省財政出資可無需其他出資人同意，單方?jīng)Q定退出基金;如無法實現(xiàn)退出，基金應(yīng)當(dāng)進入清算程序。
(一)未按基金章程或合伙協(xié)議約定開展投資運營。
(二)與基金管理公司簽訂合作協(xié)議超過1年，基金管理公司未按約定程序和時間要求完成設(shè)立手續(xù)。
(三)基金設(shè)立之日起滿1年未開展投資業(yè)務(wù)。
(四)投資領(lǐng)域不符合約定。
(五)其他不符合約定的情形。
第三十五條 受托管理機構(gòu)、基金管理公司、托管銀行應(yīng)當(dāng)接受省審計廳的審計檢查。有關(guān)機構(gòu)和人員應(yīng)當(dāng)積極配合，不得以任何理由阻撓和拒絕提供有關(guān)材料或提供虛假不實的材料。
第三十六條 受托管理機構(gòu)定期對PPP基金投資運營績效實施考核評價;省財政廳對受托管理機構(gòu)履職情況進行評估，必要時可委托社會審計機構(gòu)實施審計檢查。
第三十七條 受托管理機構(gòu)嚴(yán)格履行PPP基金投資運營風(fēng)險監(jiān)控職責(zé)，當(dāng)PPP基金投向偏離規(guī)定范圍或運營發(fā)生違法違規(guī)問題時，應(yīng)按照協(xié)議責(zé)令糾正或終止與基金管理公司合作。
第三十八條 受托管理機構(gòu)、基金管理公司和基金管理人員在運營管理中出現(xiàn)違規(guī)行為，依照相關(guān)法律法規(guī)予以處理。涉嫌犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第六章 附 則
第三十九條 本辦法自發(fā)布之日起30日后實施。
第四十條 本辦法由省財政廳負(fù)責(zé)解釋。
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