金融論文發(fā)表
金融論文發(fā)表
金融指貨幣的發(fā)行、流通和回籠，貸款的發(fā)放和收回，存款的存入和提取，匯兌的往來(lái)等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，下面是學(xué)習(xí)啦小編帶來(lái)的關(guān)于金融論文范文的內(nèi)容，歡迎閱讀。
金融論文發(fā)表篇一
對(duì)我國(guó)物流金融問(wèn)題的認(rèn)識(shí)
摘要：同時(shí), 越來(lái)越多的人發(fā)現(xiàn)，物流和資金流的集成創(chuàng)新孕育著無(wú)限商機(jī)和可觀的利潤(rùn)，物流金融理念應(yīng)運(yùn)蓬勃發(fā)展的現(xiàn)代物流系統(tǒng)而誕生。面對(duì)這些新問(wèn)題，防范物流金融潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該從多方面入手，涵蓋整個(gè)供應(yīng)鏈的各個(gè)環(huán)節(jié)，如銀行、物流公司、擔(dān)保公司等多方當(dāng)事人。
關(guān)鍵詞：物流金融,金融風(fēng)險(xiǎn)
一、我國(guó)物流金融發(fā)展現(xiàn)狀及運(yùn)行模式
按照目前兩國(guó)的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)增長(zhǎng)速度，今年中國(guó)GDP有可能會(huì)超過(guò)德國(guó)，僅次于美國(guó)和日本，躍居世界第三。我國(guó)已成為世界上最具活力的地區(qū)和最富有潛力的消費(fèi)市場(chǎng)，受到全球關(guān)注。越來(lái)越多的跨國(guó)公司將制造中心或采購(gòu)中心轉(zhuǎn)移到我國(guó)，而國(guó)內(nèi)企業(yè)也開(kāi)始面向全球生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)。順應(yīng)這一趨勢(shì)，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)體系正迅速建立起一套快速、機(jī)動(dòng)、便捷、高效的現(xiàn)代物流系統(tǒng)。同時(shí), 越來(lái)越多的人發(fā)現(xiàn)，物流和資金流的集成創(chuàng)新孕育著無(wú)限商機(jī)和可觀的利潤(rùn)，物流金融理念應(yīng)運(yùn)蓬勃發(fā)展的現(xiàn)代物流系統(tǒng)而誕生。
誠(chéng)通集團(tuán)旗下的中國(guó)物資儲(chǔ)運(yùn)總公司早在1999年就開(kāi)展了倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)，主要利用其遍布全國(guó)的倉(cāng)儲(chǔ)網(wǎng)絡(luò)，為客戶提供融資服務(wù)。
商業(yè)銀行積極開(kāi)展物流金融業(yè)務(wù)，多家第三方物流公司(包括倉(cāng)儲(chǔ)公司)與商業(yè)銀行達(dá)成共識(shí)，攜手開(kāi)展物流金融的新業(yè)務(wù)。。2004年6月廣東發(fā)展銀行在佛山分行試點(diǎn)率先開(kāi)辦“物流銀行”這一新業(yè)務(wù)，并倡導(dǎo)在廣州和杭州等全國(guó)10個(gè)城市試點(diǎn)推廣“物流銀行”業(yè)務(wù)以解決中小企業(yè)貸款難問(wèn)題。2005年年初，北京環(huán)京物流有限公司與廣發(fā)行簽署銀企合作協(xié)議，依托環(huán)京物流強(qiáng)大的供應(yīng)鏈服務(wù)能力和廣發(fā)行先進(jìn)的物流銀行服務(wù)模式，共同推出“價(jià)值鏈創(chuàng)新服務(wù)”，解決中小企業(yè)質(zhì)押貸款難問(wèn)題。作為第三方倉(cāng)儲(chǔ)中心，環(huán)京物流不僅幫助企業(yè)以存放于其倉(cāng)庫(kù)的動(dòng)產(chǎn)為質(zhì)押獲得金融機(jī)構(gòu)的貸款融資，而且為金融機(jī)構(gòu)提供可信賴(lài)的質(zhì)物監(jiān)管。2005年福建中海物流公司和中國(guó)銀行、泉州中信銀行合作開(kāi)展倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)。廈門(mén)速傳物流發(fā)展股份有限公司也開(kāi)始和廈門(mén)十余家商業(yè)銀行一起探討倉(cāng)單質(zhì)押物流業(yè)務(wù)。中國(guó)對(duì)外貿(mào)易運(yùn)輸(集團(tuán))總公司、中國(guó)物資儲(chǔ)運(yùn)總公司和中國(guó)遠(yuǎn)洋物流有限公司自2005年與深發(fā)展簽署了對(duì)總戰(zhàn)略合作協(xié)議以來(lái)，截止到2006年9月末，三家合作物流公司從中新增物流與貨押監(jiān)管貨值累計(jì)將近500億元。
我國(guó)物流金融實(shí)踐中在多種運(yùn)作模式中摸索前進(jìn)，最常見(jiàn)的有倉(cāng)單質(zhì)押、保兌倉(cāng)和代客結(jié)算等方式。
倉(cāng)單質(zhì)押，即業(yè)界通常說(shuō)的先有貨再有票。倉(cāng)單是指?jìng)}儲(chǔ)公司簽發(fā)給存儲(chǔ)人或貨物所有權(quán)人的記載倉(cāng)儲(chǔ)貨物所有權(quán)的唯一合法的物權(quán)憑證，倉(cāng)單持有人隨時(shí)可以憑倉(cāng)單直接向倉(cāng)儲(chǔ)方提取倉(cāng)儲(chǔ)貨物。倉(cāng)單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)是指業(yè)務(wù)申請(qǐng)人以其自有或第三方持有的倉(cāng)單作為質(zhì)押物向商業(yè)銀行申請(qǐng)貸款的信貸業(yè)務(wù)。
保兌倉(cāng)，即業(yè)界通常說(shuō)的先有票再有貨。制造商、經(jīng)銷(xiāo)商、第三方物流供應(yīng)商、銀行四方簽署“保兌倉(cāng)”業(yè)務(wù)合作協(xié)議書(shū)，經(jīng)銷(xiāo)商根據(jù)與制造商簽訂的《購(gòu)銷(xiāo)合同》向銀行交納一定比率的保證金，申請(qǐng)開(kāi)立銀行承兌匯票，由第三方物流供應(yīng)商提供承兌擔(dān)保，經(jīng)銷(xiāo)商以貨物對(duì)第三方物流供應(yīng)商進(jìn)行反擔(dān)保。銀行給制造商開(kāi)出承兌匯票后，制造商向保兌倉(cāng)交貨，此時(shí)轉(zhuǎn)為倉(cāng)單質(zhì)押。
代客結(jié)算業(yè)務(wù)，又可分為墊付貨款和代收貨款兩個(gè)模式。墊付貨款是指企業(yè)以市場(chǎng)暢銷(xiāo)、價(jià)格波動(dòng)幅度小、處于正常貿(mào)易流轉(zhuǎn)狀態(tài)而且符合要求的產(chǎn)品抵押作為授信條件，運(yùn)用物流公司的物流信息管理系統(tǒng)，將銀行或第三方物流供應(yīng)商的資金流與企業(yè)的物流進(jìn)行結(jié)合，向公司提供融資、結(jié)算等銀行服務(wù)于一體的銀行綜合服務(wù)業(yè)務(wù)。代收貨款是發(fā)貨人與第三方物流供應(yīng)商簽訂《委托配送和委托收款合同》，第三方物流供應(yīng)商向用戶送貨上門(mén)同時(shí)根據(jù)合同代收貨款，每周或者每月第三方物流供應(yīng)商與發(fā)貨人結(jié)清貨款。
二、物流金融面對(duì)的金融風(fēng)險(xiǎn)與防范
物流金融在我國(guó)快速發(fā)展的同時(shí)，也不和諧的事件伴隨發(fā)生。2005年發(fā)生的系列事件突顯出業(yè)界的信用危機(jī)。2005年4月鄭州華亞貨運(yùn)公司總部的分部負(fù)責(zé)人攜帶客戶貨款197萬(wàn)元潛逃。2005年8月發(fā)生的“川運(yùn)逃單事件”。曾被稱(chēng)為“成都托運(yùn)王”的四川省川運(yùn)運(yùn)輸連鎖有限公司老板劉元寶攜上千商家的2000萬(wàn)元巨額貨款潛逃，旗下遍布四川省的57個(gè)門(mén)店也隨之關(guān)閉。這些事情的發(fā)生，為物流金融業(yè)務(wù)的開(kāi)展敲響了警鐘，對(duì)物流金融業(yè)務(wù)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理不容輕視。。
相對(duì)于發(fā)達(dá)國(guó)家，發(fā)展中國(guó)家的金融物流業(yè)務(wù)開(kāi)始的較晚，業(yè)務(wù)制度也不夠完善。國(guó)外金融服務(wù)的推動(dòng)者更多是金融機(jī)構(gòu)，而我國(guó)金融物流服務(wù)的推動(dòng)者主要是第三方物流公司。我國(guó)金融業(yè)對(duì)物流業(yè)發(fā)展的需求重視不足，管理者對(duì)物流業(yè)資金監(jiān)督不夠，金融手段落后，不能跟上物流發(fā)展需要。這意味著在我國(guó)物流金融產(chǎn)品動(dòng)作過(guò)程中，銀行面臨著多方面的風(fēng)險(xiǎn)。
1、物流金融服務(wù)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)。。例如，倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)有4種潛在風(fēng)險(xiǎn)：(1)是質(zhì)押品的風(fēng)險(xiǎn)。選擇客戶要謹(jǐn)慎，要考察其業(yè)務(wù)能力和業(yè)務(wù)量及貨物來(lái)源的合法性(走私貨物有罰沒(méi)風(fēng)險(xiǎn))，貨損風(fēng)險(xiǎn)，還有以次充好的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。(2)倉(cāng)單風(fēng)險(xiǎn)。現(xiàn)在系統(tǒng)多以入庫(kù)單作質(zhì)押，和倉(cāng)單的性質(zhì)相同，但倉(cāng)單是有價(jià)證券，也是物權(quán)憑證，因此必須有科學(xué)的管理程序，保證倉(cāng)單的惟一性與物權(quán)憑證性質(zhì)。(3)質(zhì)押品種要有選擇。要選擇價(jià)格漲跌幅度不大、質(zhì)量穩(wěn)定的品種，如黑色金屬、有色金屬、大豆等。(4)提單風(fēng)險(xiǎn)。目前，大多由貨主和銀行開(kāi)提貨單，要逐步轉(zhuǎn)向倉(cāng)單提貨。由貨主與銀行共開(kāi)提貨單的，要在合同中注明倉(cāng)單無(wú)提貨功能。同時(shí)要有鑒別提貨單真?zhèn)蔚拇胧?/p>
2、內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)，管理體制和監(jiān)督機(jī)制不健全，工作人員素質(zhì)不高，管理層決策發(fā)生錯(cuò)誤以及工作人員作弊和操作失誤等等。在我國(guó)，企業(yè)內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)往往較大。物流銀行的創(chuàng)新之處就在于將倉(cāng)單甚至物流過(guò)程納入質(zhì)押對(duì)象，這勢(shì)必牽涉到對(duì)倉(cāng)單和物流過(guò)程的定價(jià)評(píng)估問(wèn)題。在對(duì)抵押品的估值和評(píng)價(jià)中，能否客觀公正，以科學(xué)的方法確保估值和評(píng)價(jià)的準(zhǔn)確性，直接影響到銀行的損益。
3、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，物流企業(yè)都會(huì)面臨運(yùn)營(yíng)方面的風(fēng)險(xiǎn)。但從事金融業(yè)務(wù)的物流公司，由于要深入客戶產(chǎn)銷(xiāo)供應(yīng)鏈中提供多元化的服務(wù)，相對(duì)地?cái)U(kuò)大了運(yùn)營(yíng)范圍，也就增加了風(fēng)險(xiǎn)。從倉(cāng)儲(chǔ)、運(yùn)輸、到與銀企之間的往來(lái)以及和客戶供銷(xiāo)商的接觸，運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在。中國(guó)的物流運(yùn)輸業(yè)還處在粗放型的發(fā)展階段，因此運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。
3、法律風(fēng)險(xiǎn)，主要是合同的條款規(guī)定和對(duì)質(zhì)物的所有權(quán)問(wèn)題。因?yàn)闃I(yè)務(wù)涉及多方主體，質(zhì)物的所有權(quán)在各主體間進(jìn)行流動(dòng)，很可能產(chǎn)生所有權(quán)糾紛。另一方面，中國(guó)的《擔(dān)保法》和《合同法》中與金融物流相關(guān)的條款并不完善，又沒(méi)有其他指導(dǎo)性文件可以依據(jù)，因此業(yè)務(wù)合同出現(xiàn)法律問(wèn)題的機(jī)率也不低。
5、信用風(fēng)險(xiǎn)：包括貨物的合法性，客戶的誠(chéng)信度等，同時(shí)信用風(fēng)險(xiǎn)還與上述財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等聯(lián)系密切。
面對(duì)這些新問(wèn)題，防范物流金融潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該從多方面入手，涵蓋整個(gè)供應(yīng)鏈的各個(gè)環(huán)節(jié)，如銀行、物流公司、擔(dān)保公司等多方當(dāng)事人。
1、首先質(zhì)押商品的種類(lèi)要有一定的限制。要選擇適用廣泛、易于處置、容易變現(xiàn)、價(jià)格漲跌幅度不大、質(zhì)量穩(wěn)定的品種，如黑色金屬、有色金屬、大豆等，同時(shí)還要考察貨物來(lái)源的合法性，走私貨物有罰沒(méi)風(fēng)險(xiǎn)。
2、派專(zhuān)人對(duì)倉(cāng)單進(jìn)行管理，嚴(yán)防操作失誤和內(nèi)部人員作案，保證倉(cāng)單的真實(shí)性、惟一性和有效性。實(shí)施有效的過(guò)程監(jiān)控。在物流過(guò)程中，對(duì)企業(yè)和市場(chǎng)必須有充分的了解和監(jiān)控，方可防范物流金融風(fēng)險(xiǎn)。
3、建立物流金融的風(fēng)險(xiǎn)控制體系。加強(qiáng)銀行內(nèi)部的管理，防止內(nèi)部人員出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)。因此，建立健全銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制體系就顯得十分迫切。
4、加強(qiáng)對(duì)客戶的信用管理。信用管理是現(xiàn)代企業(yè)的核心管理內(nèi)容之一。信用作為買(mǎi)賣(mài)雙方交易完成的根本保障，構(gòu)成了契約關(guān)系的最重要基礎(chǔ)。在物流企業(yè)金融服務(wù)過(guò)程中，通過(guò)對(duì)客戶的資料收集制度、客戶資信要案管理制度、客戶資信調(diào)查管理制度、客戶信用分級(jí)制度、合同與結(jié)算過(guò)程中的信用風(fēng)險(xiǎn)防范制度、信用額度稽核制度、財(cái)務(wù)管理制度等等，對(duì)客戶進(jìn)行全方位的信用管理。
三、我國(guó)物流金融市場(chǎng)前景展望
物流作為我國(guó)一個(gè)新興的又極有發(fā)展?jié)摿Φ男袠I(yè)，而物流金融作為物流行業(yè)新興的又極有發(fā)展前景的經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，對(duì)我國(guó)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。現(xiàn)代物流發(fā)展離不開(kāi)金融服務(wù)的支持。物流金融在中國(guó)具有極大的發(fā)展?jié)摿ΑＮ覈?guó)中小企業(yè)的快速發(fā)展及企業(yè)融資渠道的不健全，導(dǎo)致了企業(yè)、物流服務(wù)提供商和金融機(jī)構(gòu)對(duì)物流金融服務(wù)都有強(qiáng)烈的需求。
隨著物流對(duì)外資物流企業(yè)和金融企業(yè)的全面開(kāi)放，同時(shí)國(guó)內(nèi)企業(yè)界對(duì)物流金融認(rèn)識(shí)的日益深入，必定會(huì)有更多的服務(wù)提供商加入到這一廣闊的市場(chǎng)。目前我國(guó)的物流金融服務(wù)程度還不高，都還是停留在就供應(yīng)鏈上的某一個(gè)環(huán)節(jié)提供相關(guān)的融資服務(wù)。而對(duì)于貫穿供應(yīng)鏈全程的物流金融服務(wù)來(lái)說(shuō)，由于企業(yè)涉足少，我國(guó)的物流金融服務(wù)市場(chǎng)還有很大的提升空間。
參考文獻(xiàn)
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金融論文發(fā)表篇二
金融素養(yǎng)、金融教育與金融發(fā)展
摘 要 金融發(fā)展對(duì)金融素養(yǎng)提出了更高的要求。許多國(guó)家已經(jīng)意識(shí)到金融素養(yǎng)的重要性，開(kāi)展了普及金融教育的實(shí)踐以及理論的研究。本文通過(guò)關(guān)于金融發(fā)展對(duì)金融教育的要求的闡釋?zhuān)Y(jié)合國(guó)外開(kāi)展金融素養(yǎng)教育的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)我國(guó)普及金融素養(yǎng)教育提出了建議。
關(guān)鍵詞 金融素養(yǎng) 金融教育 金融發(fā)展
金融能力(financial capability)是一個(gè)涵蓋廣泛的概念，一般表現(xiàn)為消費(fèi)者所具備的基本金融素養(yǎng)(financial literacy)的狀況，它包括一個(gè)人理解自身財(cái)務(wù)狀況的能力，以及采取相應(yīng)行動(dòng)的能力。金融素養(yǎng)高的消費(fèi)者可以尋找信息并提前規(guī)劃，從而更廣泛地參與金融市場(chǎng)服務(wù)?？傊?，較高金融素養(yǎng)是消費(fèi)者避免做出錯(cuò)誤金融決策的前提(Calvet，Campbell和Sodini，2009)。
從國(guó)際上看，本次全球金融危機(jī)爆發(fā)以來(lái)，發(fā)達(dá)國(guó)家已就危機(jī)根源展開(kāi)了諸多研究，全面反思忽視金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的問(wèn)題，各國(guó)普遍達(dá)成的一致觀點(diǎn)認(rèn)為，提高國(guó)民金融素養(yǎng)是在發(fā)生金融危機(jī)時(shí)消費(fèi)者抵御系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要手段。正如美國(guó)總統(tǒng)金融素養(yǎng)咨詢(xún)委員會(huì)(The US President’s Advisory Council on Financial Literacy，PACFL，2008)指出的，雖然危機(jī)的發(fā)生有許多原因，但不可否認(rèn)的是，消費(fèi)者缺乏金融素養(yǎng)是一個(gè)根本原因。美聯(lián)儲(chǔ)主席伯南克在2011年“美國(guó)金融掃盲月”的講話中也指出“最近的危機(jī)證實(shí)了金融素養(yǎng)和正確的金融決策是至關(guān)重要的，這種重要性不僅體現(xiàn)在家庭的經(jīng)濟(jì)福祉上，也體現(xiàn)在整體經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的健康穩(wěn)定上” 。
1 金融教育與金融發(fā)展
1.1 誠(chéng)信制度的建設(shè)，要求普及金融教育
金融活動(dòng)的正常開(kāi)展，需要以良好的社會(huì)信用為基礎(chǔ)。金融交易實(shí)際是一種契約交易，交易雙方就此建立的是一種信托關(guān)系，誠(chéng)實(shí)守信是金融健康發(fā)展的必要前提，而金融素養(yǎng)是公眾誠(chéng)實(shí)守信的基礎(chǔ)。因此經(jīng)濟(jì)社會(huì)的誠(chéng)信制度建設(shè)要求普及金融教育。
1.2 金融危機(jī)的防范，要求普及金融教育
隨著金融市場(chǎng)的快速發(fā)展，金融產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新，普通公眾對(duì)金融決策承擔(dān)的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越大。為了讓公眾合理承擔(dān)應(yīng)有的責(zé)任，降低金融活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，公眾應(yīng)該具備更高的金融素養(yǎng)水平。在過(guò)去的十幾年里，世界各個(gè)國(guó)家逐漸將國(guó)民金融素養(yǎng)作為金融市場(chǎng)穩(wěn)定的重要支撐。從這個(gè)角度來(lái)說(shuō)，金融教育是十分必要的。
后危機(jī)時(shí)代，國(guó)際金融環(huán)境的日趨復(fù)雜給金融發(fā)展帶來(lái)了前所未有的挑戰(zhàn)，同時(shí)也對(duì)金融教育提出了新的要求。越來(lái)越多的國(guó)家和組織認(rèn)識(shí)到了金融素養(yǎng)和金融教育的重要性及必要性，提高消費(fèi)者金融素養(yǎng)、普及金融教育已經(jīng)成為世界組織和各個(gè)國(guó)家制定政策目標(biāo)最重要的關(guān)注點(diǎn)。
1.3 現(xiàn)代金融發(fā)展，要求普及金融教育
金融發(fā)展在一定程度上體現(xiàn)為金融功能的發(fā)展。傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)觀將現(xiàn)有的金融機(jī)構(gòu)或組織看成是既定的。而Merton(1995)卻指出“現(xiàn)實(shí)中的金融機(jī)構(gòu)并不是金融體系的一個(gè)重要組成部分，機(jī)構(gòu)的功能才是重要組成部分。同一經(jīng)濟(jì)功能在不同的市場(chǎng)中可以由不同的機(jī)構(gòu)或組織來(lái)行使”，這就是后來(lái)產(chǎn)生廣泛影響的“金融功能觀”。金融功能觀的核心內(nèi)容可表述為：金融功能比金融機(jī)構(gòu)更穩(wěn)定，即在地域和時(shí)間跨度上變化更小，而且功能觀首先要問(wèn)金融體系需要行使哪些經(jīng)濟(jì)功能，然后去尋求一種最好的組織機(jī)構(gòu)，而一種組織機(jī)構(gòu)是否最好，則又進(jìn)一步取決于時(shí)機(jī)和現(xiàn)有的技術(shù)(Bodie，2000)。
無(wú)疑，現(xiàn)代金融的發(fā)展也對(duì)消費(fèi)者的金融素養(yǎng)提出了更高要求。但是消費(fèi)者的金融素養(yǎng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)現(xiàn)代金融快速發(fā)展的要求，而提高金融素養(yǎng)的最有效途徑是進(jìn)行金融教育，可見(jiàn)，金融教育對(duì)現(xiàn)代金融的快速發(fā)展起到了重要的保障作用。 2 金融教育的內(nèi)容與層次
2.1 金融教育的內(nèi)容
在金融創(chuàng)新層出不窮、金融產(chǎn)品日益復(fù)雜、金融服務(wù)持續(xù)多樣化的背景下，債券、股票、外匯、基金、個(gè)人理財(cái)?shù)冉鹑谕顿Y概念大量而快速地滲透到公眾生活中，公眾已成為金融服務(wù)業(yè)重要的參與者和金融產(chǎn)品主要的消費(fèi)者，相關(guān)金融投資知識(shí)已成為公眾的必需儲(chǔ)備。此外，復(fù)雜的金融環(huán)境又要求公眾有足夠的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，并且具備能夠維護(hù)自身權(quán)益的金融素養(yǎng)。與此同時(shí)，公眾也要能夠正確履行自己的義務(wù)。因此，金融教育的內(nèi)容應(yīng)包括三方面，一是金融基礎(chǔ)知識(shí)教育，二是金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育，三是金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)知識(shí)教育。
(1)金融基礎(chǔ)知識(shí)主要包括：金融產(chǎn)品知識(shí)以及理財(cái)知識(shí)。經(jīng)濟(jì)合作和發(fā)展組織認(rèn)為，全面的金融教育除了投資者教育外，更廣泛、更具重要意義的是金融知識(shí)的國(guó)民普及教育。因此，這些金融基礎(chǔ)知識(shí)除了金融市場(chǎng)上的投資性知識(shí)，如股票、債券、外匯、基金等的概念、功能及購(gòu)買(mǎi)時(shí)應(yīng)注意的問(wèn)題等知識(shí)，還在更大范疇上涵蓋了與人們?nèi)粘Ｉ蠲芮邢嚓P(guān)的理財(cái)知識(shí)，如消費(fèi)管理、家庭預(yù)算、儲(chǔ)蓄、養(yǎng)老金規(guī)劃等諸多方面的基本常識(shí)。(2)金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)主要是指投資者對(duì)各種金融工具有正確的了解，能夠清楚地認(rèn)識(shí)金融服務(wù)產(chǎn)品的收益與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，從而能夠做出正確的決策，合理的投資。(3)金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)方面知識(shí)主要包括：金融消費(fèi)者的權(quán)利、金融機(jī)構(gòu)在保護(hù)金融消費(fèi)者權(quán)益方面的義務(wù)、遇到權(quán)益爭(zhēng)議時(shí)的處理辦法以及相關(guān)法律法規(guī)等。
2.2 金融教育的層次
(1)政府部門(mén)發(fā)揮主導(dǎo)力量。教育部負(fù)責(zé)從青少年教育的源頭做起，把金融知識(shí)教育納入到整體教育體系中，重視高等教育中金融教育的普及，同時(shí)推動(dòng)綜合類(lèi)、財(cái)經(jīng)類(lèi)高校履行社會(huì)責(zé)任。(2)金融行業(yè)組織發(fā)揮牽引作用。銀行、證券、保險(xiǎn)等行業(yè)協(xié)會(huì)組織應(yīng)負(fù)責(zé)明確會(huì)員單位在金融消費(fèi)者教育方面的義務(wù)，并有效開(kāi)展具體的消費(fèi)教育工作。(3)金融機(jī)構(gòu)發(fā)揮基石作用。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，自主策劃、開(kāi)發(fā)、組織、深入落實(shí)消費(fèi)者教育活動(dòng)。(4)公益民間組織積極參與。教育基金會(huì)應(yīng)積極參與，并有效地彌補(bǔ)公共金融教育需求與政府提供的不足。(5)廣泛的國(guó)際合作。加強(qiáng)金融消費(fèi)者教育，即可汲取發(fā)達(dá)國(guó)家的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合國(guó)外金融經(jīng)濟(jì)狀況，為出境旅游的中國(guó)居民做好國(guó)外金融消費(fèi)的知識(shí)儲(chǔ)備。
3 中國(guó)現(xiàn)行金融教育的缺陷
3.1 金融教育理念模糊，金融教育意義價(jià)值扭曲
(1)教育價(jià)值觀的錯(cuò)位。以金融機(jī)構(gòu)的金融教育為例，隨著我國(guó)金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的白熱化，部分金融機(jī)構(gòu)存在“重營(yíng)銷(xiāo)、重客戶、輕教育”的思想，擔(dān)心其進(jìn)行金融教育不僅會(huì)增加成本，而且可能會(huì)使客戶因?yàn)楹ε嘛L(fēng)險(xiǎn)而流失，影響金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)效益。這就導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)在開(kāi)展金融教育時(shí)，不主動(dòng)、不深入、不細(xì)致，做法單一、流于表面的現(xiàn)象。(2)教育偏離了自身的軌跡。由于教育并不能產(chǎn)生即期效益，以及成效的不可度量性，一些金融教育項(xiàng)目的本質(zhì)及目的偏離了維護(hù)消費(fèi)者權(quán)益、傳播現(xiàn)代金融專(zhuān)業(yè)知識(shí)、提高消費(fèi)者風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和自我保護(hù)能力的價(jià)值軌跡，反而成為各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的營(yíng)銷(xiāo)手段。
3.2 金融教育制度體系不健全，金融教育層次不完整
(1)從社會(huì)層面上看，政府的監(jiān)管機(jī)構(gòu)中只有中國(guó)人民銀行、證監(jiān)會(huì)投資者保護(hù)局以及銀監(jiān)會(huì)公眾教育服務(wù)網(wǎng)已經(jīng)開(kāi)展金融教育工作，而保監(jiān)會(huì)到目前為止在金融教育方面的工作仍處于空白狀態(tài)。至于非政府組織和企業(yè)則更加缺少相關(guān)金融教育工作，金融機(jī)構(gòu)也只是對(duì)目標(biāo)客戶進(jìn)行相關(guān)的金融教育。(2)從學(xué)校層面上看，高等教育中的金融知識(shí)普及本應(yīng)是金融教育普及工作的重中之重，但是目前我國(guó)高校幾乎沒(méi)有關(guān)于金融教育的通識(shí)課程，初等教育中雖然有與社會(huì)相關(guān)的通識(shí)課程，但幾乎不涉及金融領(lǐng)域。(3)從家庭層面上看，由于我國(guó)傳統(tǒng)觀念影響，家長(zhǎng)與子女之間、朋友之間很少涉及金錢(qián)理財(cái)方面的溝通交流，更談不上金融教育。
3.3 金融教育內(nèi)容不全面，金融教育效果較差
即便上述的一些職能部門(mén)和金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)開(kāi)展了金融教育，但教育渠道過(guò)于單一，教育內(nèi)容不全面甚至空洞，教育媒介較少，輻射面較小。
在宣傳形式上，主要是采用“宣傳月”、“宣傳周”等集中宣傳活動(dòng)時(shí)間進(jìn)行臨時(shí)性的金融宣傳，目前尚不存在連續(xù)持久性的金融宣傳活動(dòng)。且在這些宣傳活動(dòng)中，金融教育者往往抱著“良好的社會(huì)影響”的目的，注重宣傳的社會(huì)影響，而對(duì)宣傳的內(nèi)容、宣傳的結(jié)果，能否實(shí)現(xiàn)宣傳的目標(biāo)并沒(méi)有過(guò)多重視。
4 國(guó)外金融教育經(jīng)驗(yàn)
4.1 發(fā)達(dá)國(guó)家金融教育經(jīng)驗(yàn)
4.1.1 美國(guó)金融教育經(jīng)驗(yàn)
(1)政府官方網(wǎng)站向不同群體提供針對(duì)性金融教育。2003 年美國(guó)政府在其官方網(wǎng)站上，針對(duì)年輕人、父母、研究人員、退休人員、雇主、教師等特定群體進(jìn)行信息收集分類(lèi)，以更好地向他們提供優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)。(2)在全國(guó)范圍的學(xué)校內(nèi)，不僅針對(duì)教師進(jìn)行金融教育，而且還針對(duì)從幼兒園到高年級(jí)的中學(xué)生以及大學(xué)生進(jìn)行有針對(duì)性的金融教育。同時(shí)，從社區(qū)層面上進(jìn)行貼近公眾實(shí)際需要的金融教育。(3) 設(shè)立“金融掃盲月”，針對(duì)不同群體宣傳與其密切相關(guān)的金融知識(shí)和業(yè)務(wù)。
4.1.2 英國(guó)金融教育經(jīng)驗(yàn)
英國(guó)金融消費(fèi)者教育分為兩個(gè)階段：一是1998年11月至2003年，這一階段主要開(kāi)展針對(duì)金融消費(fèi)者的金融專(zhuān)業(yè)知識(shí)教育。二是2003年以來(lái)，在第一階段的基礎(chǔ)上，進(jìn)行提升全體英國(guó)國(guó)民金融素養(yǎng)的教育。同時(shí)，通過(guò)組織開(kāi)展中小學(xué)金融知識(shí)普及教育，幫助16～25歲的年輕人樹(shù)立理財(cái)觀，并于2008年將個(gè)人理財(cái)知識(shí)教育納入全英《國(guó)民教育教學(xué)大綱》中，要求全英中小學(xué)校必須加強(qiáng)對(duì)學(xué)生進(jìn)行金融知識(shí)教育。
4.1.3 澳大利亞金融教育經(jīng)驗(yàn)
作為英聯(lián)邦國(guó)家，澳大利亞金融教育受到了英國(guó)相關(guān)經(jīng)驗(yàn)的影響。2004年，澳大利亞政府成立了國(guó)家金融消費(fèi)者教育工作組，向金融消費(fèi)者提供關(guān)于理財(cái)管理、合理避稅等方面知識(shí)和金融掃盲課程與信息。同時(shí)，以全國(guó)金融消費(fèi)者為對(duì)象組織開(kāi)展各類(lèi)教育活動(dòng)。 4.1.4 日本金融教育經(jīng)驗(yàn)
日本的金融消費(fèi)者教育工作主要由作為央行的日本銀行和金融服務(wù)信息中央委員會(huì)共同承擔(dān)，向全體民眾提供金融和經(jīng)濟(jì)信息，組織開(kāi)展國(guó)民金融素養(yǎng)教育，以及形式多樣的公眾教育。
總的來(lái)說(shuō)，發(fā)達(dá)國(guó)家全民金融教育的經(jīng)驗(yàn)體現(xiàn)了主體多元性，以及對(duì)兒童、青年、婦女和老人群體的教育的高度重視。
4.2 發(fā)展中國(guó)家金融教育經(jīng)驗(yàn)
發(fā)展中國(guó)家也在著手開(kāi)始并加大對(duì)金融教育的投入力度。印度政府針對(duì)一些金融知識(shí)進(jìn)行調(diào)查摸底，了解國(guó)民金融常識(shí)狀況，明確了教育目標(biāo)對(duì)象是普通人，并更加重視孩子和弱勢(shì)群體的教育;印度尼西亞主要向銀行客戶宣傳金融知識(shí);馬來(lái)西亞向金融消費(fèi)投訴者提供面對(duì)面的金融教育;巴西啟動(dòng)了一項(xiàng)針對(duì)大學(xué)老師的金融知識(shí)培訓(xùn)計(jì)劃。
5 對(duì)我國(guó)金融教育的啟示
(1)建立健全覆蓋城鄉(xiāng)的金融教育體系，形成聯(lián)動(dòng)的長(zhǎng)效性機(jī)制。制訂發(fā)展規(guī)劃，明確機(jī)構(gòu)責(zé)任。建議制定適合我國(guó)國(guó)情的金融教育發(fā)展規(guī)劃綱要，建立與現(xiàn)實(shí)情況相適應(yīng)的全覆蓋的國(guó)民金融教育體系，確定我國(guó)金融普及教育的目標(biāo)，完善措施和政策保障。(2)實(shí)現(xiàn)金融教育的全面性及針對(duì)性，重視弱勢(shì)群體。將金融知識(shí)宣傳普及工作納入國(guó)民教育規(guī)劃，實(shí)現(xiàn)涵蓋素質(zhì)教育、專(zhuān)業(yè)教育和職業(yè)教育在內(nèi)的完善的金融普及教育。加強(qiáng)對(duì)婦女、兒童、退休人員、低收入者等弱勢(shì)群體的金融宣傳;加大農(nóng)村地區(qū)金融宣傳培訓(xùn)力度。借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，從中小學(xué)教育開(kāi)始普及金融教育，從小培養(yǎng)公民對(duì)儲(chǔ)蓄、投資、納稅、收入、支出等經(jīng)濟(jì)金融知識(shí)的認(rèn)知和金融意識(shí)。同時(shí)還應(yīng)高度重視高等教育中的金融通識(shí)教育。(3)增加金融知識(shí)傳播途徑，改進(jìn)金融教育方式。要取得較好的金融教育成效，必須采取較為科學(xué)的宣傳教育方法和手段，增加公眾獲取金融知識(shí)的途徑。因此，必須改進(jìn)金融教育的方式。為此，可以向公眾免費(fèi)發(fā)放通俗易懂的金融知識(shí)宣傳冊(cè)和讀本;成立專(zhuān)業(yè)的金融教育機(jī)構(gòu)，設(shè)計(jì)金融教育內(nèi)容，并具體地以恰當(dāng)?shù)姆绞綄?shí)施金融教育，開(kāi)展公益性的金融知識(shí)講座;通過(guò)網(wǎng)絡(luò)、廣播和電視的生動(dòng)的形式，向公眾介紹金融知識(shí)。可以說(shuō)，增加金融知識(shí)傳播途徑以及改進(jìn)金融教育的方式，是目前我國(guó)普及金融教育的必然選擇。
基金項(xiàng)目：江蘇省教育科學(xué)“十二五”規(guī)劃2013年度課題(D/2013/01/036);東南大學(xué)校級(jí)985三期拔尖創(chuàng)新人才系列研討課程建設(shè)項(xiàng)目(2012年度)、第三批通識(shí)選修課程重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目(2013年度)、教改項(xiàng)目“經(jīng)管類(lèi)卓越人才培養(yǎng)計(jì)劃研究(2013-081)、基于金融素養(yǎng)教育的《金融與社會(huì)》(seminar)課程建設(shè)與教學(xué)實(shí)踐研究”、國(guó)家級(jí)大學(xué)生創(chuàng)新性實(shí)驗(yàn)計(jì)劃項(xiàng)目(1310286050);感謝東南大學(xué)中國(guó)金融素養(yǎng)教育與研究中心資助
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