貸款決策與風(fēng)險(xiǎn)管理論文

　　加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，是適應(yīng)以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方式轉(zhuǎn)變的需要，也是自身防范化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的需要。下面是由學(xué)習(xí)啦小編整理的貸款決策與風(fēng)險(xiǎn)管理論文，謝謝你的閱讀。

　　貸款決策與風(fēng)險(xiǎn)管理論文篇一

　　企業(yè)管理因素與銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的影響

　　摘要：銀行不良資產(chǎn)的形成一直被絕大多數(shù)人認(rèn)為是由于企業(yè)對(duì)貸款的清償能力較差或者是企業(yè)無(wú)法清償?shù)狡趥鶆?wù)惡意逃債等諸多原因造成的，而是什么造成這些原因的出現(xiàn)呢?企業(yè)單位和銀行都認(rèn)為是由于生產(chǎn)設(shè)備與技術(shù)太過(guò)落后、競(jìng)爭(zhēng)激烈、企業(yè)經(jīng)濟(jì)前景較差、價(jià)格下降、生產(chǎn)材料價(jià)格上漲、人才缺乏等的影響，但是在眾多的影響因素中卻很少有人認(rèn)為這是由于企業(yè)管理方面的問(wèn)題引起的。企業(yè)經(jīng)營(yíng)作為一個(gè)綜合體，它存在風(fēng)險(xiǎn)性是必然的，主要是企業(yè)怎樣解決危機(jī)與風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于一個(gè)具有健全的管理能力的企業(yè)來(lái)說(shuō)面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)也是一種機(jī)遇。換句話說(shuō)，在這個(gè)競(jìng)爭(zhēng)激烈的社會(huì)中企業(yè)管理對(duì)于企業(yè)的生存至關(guān)重要。因此，本文將主要圍繞企業(yè)管理因素與銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的影響進(jìn)行探究與分析，從而加強(qiáng)企業(yè)的管理，使企業(yè)在面對(duì)外部環(huán)境時(shí)能夠運(yùn)籌帷幄，減少銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

　　關(guān)鍵詞：企業(yè)管理;銀行貸款風(fēng)險(xiǎn);影響因素

　　一、銀行對(duì)企業(yè)管理問(wèn)題評(píng)估工作不足

　　(一)銀行在貸款評(píng)估前對(duì)企業(yè)管理評(píng)估的弱化或者缺失

　　在我國(guó)，銀行在對(duì)企業(yè)進(jìn)行貸款之前，都會(huì)對(duì)該企業(yè)所要投資的項(xiàng)目進(jìn)行一定的評(píng)估，銀行所要評(píng)估的主要內(nèi)容包括原材料、技術(shù)能力、工藝設(shè)備、環(huán)境保護(hù)、市場(chǎng)環(huán)境、投資風(fēng)險(xiǎn)、組織以及經(jīng)濟(jì)等方面。而在實(shí)際進(jìn)行評(píng)估時(shí)絕大多數(shù)銀行都是按部就班的按照企業(yè)提供項(xiàng)目的相關(guān)可行性書面研究報(bào)告，而企業(yè)為了能夠?yàn)楸酒髽I(yè)創(chuàng)造更大的機(jī)會(huì)，使可行性報(bào)告順利的通過(guò)論證，在這方面動(dòng)了一些手腳使得這其中有一些信息缺乏真實(shí)性。其中最重要的因素是，負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的管理者、項(xiàng)目管理的相關(guān)規(guī)章制度和程序等很多信息在可行性研究報(bào)告中并沒(méi)有體現(xiàn)出來(lái)，因此，銀行之中的項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告中的信息也不是全面的。這種，沒(méi)有管理評(píng)估內(nèi)容的評(píng)估報(bào)告是一個(gè)不完整的銀行評(píng)估報(bào)告，這種報(bào)告是否能夠作為參考仍然有待商榷。如果利用這種銀行貸款評(píng)估報(bào)告作為今后貸款的憑證和依據(jù)，會(huì)給銀行今后的貸款帶來(lái)極高的危險(xiǎn)性。而銀行在貸款過(guò)程中卻往往都忽略了一個(gè)重要的企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)因素，就是企業(yè)的管理者。他是企業(yè)運(yùn)行的執(zhí)行者，也是終結(jié)者，沒(méi)有他企業(yè)無(wú)法正常運(yùn)行下去。

　　在企業(yè)中的流動(dòng)資金貸款之中，銀行一般主要對(duì)營(yíng)業(yè)收入、生產(chǎn)成本、資產(chǎn)、盈利情況以及企業(yè)的清償債務(wù)的能力進(jìn)行分析，同時(shí)，銀行還會(huì)對(duì)企業(yè)的抵押和保證等一些擔(dān)保記錄是否都認(rèn)真的落實(shí)實(shí)行進(jìn)行調(diào)查。而對(duì)于企業(yè)的管理者以及管理者所帶領(lǐng)的管理隊(duì)伍、企業(yè)在管理方面的制度是否健全分析的較少，即使進(jìn)行分析也只局限于表面，有的銀行在這方面甚至沒(méi)有涉及。銀行貸款最終的利用者是企業(yè)，而如果使用者在利用自己的資金，自己卻沒(méi)有足夠的了解對(duì)方，那貸款無(wú)疑是一種冒險(xiǎn)。如果不對(duì)企業(yè)進(jìn)行全面的分析，銀行貸款是否能夠按照計(jì)劃使用和歸還仍然是一個(gè)問(wèn)題，難以預(yù)測(cè)。如果企業(yè)管理者不具備經(jīng)營(yíng)能力或者是企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理方面存在障礙，銀行貸款就會(huì)存在巨大風(fēng)險(xiǎn)。

　　(二)銀行對(duì)企業(yè)在貸款應(yīng)用中企業(yè)管理情況監(jiān)督缺失

　　銀行貸款申請(qǐng)通過(guò)，貸款下發(fā)之后，資金的運(yùn)用狀況銀行就難以得到有效的控制，這時(shí)資產(chǎn)的負(fù)責(zé)和使用者會(huì)由企業(yè)進(jìn)行控制。而銀行貸款是否能夠得到充分利用、是否安全關(guān)鍵取決于企業(yè)的管理水平和企業(yè)管理者自身的管理能力。就目前而言，我國(guó)銀行的信貸人員對(duì)于貸款之后企業(yè)的管理情況監(jiān)督缺失，對(duì)貸款企業(yè)的監(jiān)督力度較差，管理水平降低，這使得銀行對(duì)于這些企業(yè)的高層管理者以及企業(yè)的管理水平并不清楚。事實(shí)上造成這一原因不僅僅只是銀行的失職，企業(yè)在這方面也有一部分原因。企業(yè)在貸款下發(fā)后管理者就很少再去銀行與工作人員溝通，企業(yè)的管理情況自然也就沒(méi)有說(shuō)明。銀行在日常監(jiān)督管理時(shí)也只是走訪查看企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表或者是擔(dān)保抵押情況，面對(duì)的是一些報(bào)表和工作人員，對(duì)于企業(yè)實(shí)際管理水平難以掌握，對(duì)企業(yè)的管理知識(shí)方面嚴(yán)重缺乏。例如企業(yè)出現(xiàn)難以清償貸款時(shí)，銀行和企業(yè)的工作人員只是對(duì)產(chǎn)品、國(guó)家政策、原料或者是生產(chǎn)技術(shù)進(jìn)行分析，幾乎沒(méi)有往管理方面去想。而企業(yè)也將造成這種狀況的因素指向外界環(huán)境，自己似乎是一個(gè)受害者。而銀行也自然的忽視了企業(yè)管理的最要原因，最后導(dǎo)致銀行不良資產(chǎn)出現(xiàn)。

　　二、企業(yè)管理問(wèn)題對(duì)銀行不良資產(chǎn)的影響

　　(一)企業(yè)管理水平對(duì)銀行不良資產(chǎn)的影響

　　對(duì)于一個(gè)企業(yè)了來(lái)說(shuō)，管理能力的高低能夠通過(guò)企業(yè)管理制度的完善程度、管理創(chuàng)造性的強(qiáng)弱、上下級(jí)命令執(zhí)行的效率等諸多方面反映出來(lái)。這里所說(shuō)的企業(yè)管理對(duì)于一個(gè)企業(yè)未來(lái)的獲利性、發(fā)展甚至是生存都起著至關(guān)重要的作用，會(huì)直接影響到企業(yè)資產(chǎn)的安全狀況，同時(shí)也是引起銀行不良資產(chǎn)的關(guān)鍵。目前，我國(guó)很多國(guó)有企業(yè)或者是經(jīng)過(guò)國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)變體制形成的民營(yíng)等一些企業(yè)中，受到諸多原因的影響，致使在很多方面的管理并不完善，甚至有些企業(yè)內(nèi)部并沒(méi)有建立系統(tǒng)的管理機(jī)制，企業(yè)的管理機(jī)制仍然處于剛剛建立的原始時(shí)期，面對(duì)現(xiàn)代化管理制度的今天更是無(wú)法適用。在管理制度中的這些問(wèn)題，會(huì)經(jīng)常性的使企業(yè)在經(jīng)營(yíng)、管理和生產(chǎn)發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)管理死角，給了很多人可乘之機(jī)，鉆了企業(yè)缺陷的空子，私自占據(jù)或者是變賣、挪用企業(yè)資產(chǎn)，使企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)受到破壞，給企業(yè)造成損失。除此之外，我國(guó)很多的金融企業(yè)內(nèi)部也經(jīng)常出現(xiàn)不按照企業(yè)規(guī)定執(zhí)行任務(wù)、執(zhí)行力度不夠、執(zhí)行時(shí)見(jiàn)人行事的不良現(xiàn)象，這對(duì)企業(yè)健全企業(yè)管理制度只能起到負(fù)面作用。這樣使得企業(yè)的各種規(guī)章制度成了一種形式，為有機(jī)可乘的人找借口帶來(lái)了便利。長(zhǎng)此以往，企業(yè)的管理就會(huì)行為一種擺設(shè)，使企業(yè)未來(lái)的可持續(xù)發(fā)展帶來(lái)了難度。

　　現(xiàn)在企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨的最大問(wèn)題就包括管理混亂，而我國(guó)的眾多金融企業(yè)中就存在管理不當(dāng)導(dǎo)致的員工分工不明確，人員在工作中經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)摻雜現(xiàn)象等。這樣直接導(dǎo)致管理的效率下降，對(duì)于很多事件都無(wú)人問(wèn)津，對(duì)于一些追究責(zé)任的問(wèn)題無(wú)法落實(shí)到人頭上，這樣對(duì)企業(yè)的發(fā)展十分不利，最終會(huì)面對(duì)走向衰敗的結(jié)局。總而言之，企業(yè)如果管理能力差、缺乏創(chuàng)新性就會(huì)使企業(yè)缺乏活水，企業(yè)在現(xiàn)代化的市場(chǎng)中缺乏競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，使得企業(yè)的發(fā)展落后，最終退出市場(chǎng)。而這樣的結(jié)果就會(huì)直接影響到銀行貸款的按期清還，導(dǎo)致很多貸款成為了不良資產(chǎn)，造成資產(chǎn)的損失十分嚴(yán)重。 　　(二)企業(yè)管理者對(duì)銀行不良資產(chǎn)形成的影響

　　1.企業(yè)管理者缺乏經(jīng)營(yíng)能力

　　隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，市場(chǎng)體制也會(huì)隨之變化，市場(chǎng)的變化就明顯增加了企業(yè)管理者的管理要求難度。為了使企業(yè)能夠在競(jìng)爭(zhēng)激烈的社會(huì)中有自己的一席之地就要具備較強(qiáng)的綜合技能以應(yīng)對(duì)外界環(huán)境的變化。在很多金融企業(yè)中，企業(yè)高層管理者自身具備的能力較差或者是具備的能力比較局限，使得在面對(duì)日益激烈的市場(chǎng)、生產(chǎn)技術(shù)落后以及商品落伍等問(wèn)題時(shí)都顯得束手無(wú)策，企業(yè)難以正常生產(chǎn)營(yíng)運(yùn)下去。在一些國(guó)有企業(yè)中，這些企業(yè)中的高層管理者絕大多數(shù)都是政府等單位指派或者是由研究所的有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人兼任該職務(wù)。可以看出，這些管理人員大多數(shù)都是來(lái)自于從政或者是科研等一些行業(yè)，即便是他們?cè)谀骋环矫妾?dú)領(lǐng)風(fēng)騷，但是在企業(yè)的管理方面不僅僅要具備著這些，還需要較強(qiáng)的綜合管理能力，這個(gè)能力他們卻有待提高。并且，當(dāng)他們就任該職務(wù)時(shí)，會(huì)給企業(yè)的其他管理者帶來(lái)一定的影響，使得企業(yè)會(huì)在一段時(shí)期有一定的“動(dòng)蕩”，甚至有的企業(yè)會(huì)出現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)倒退的現(xiàn)象。除此之外，對(duì)于這些高層管理者不具備企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的能力會(huì)直接導(dǎo)致企業(yè)管理一塌糊涂，面對(duì)企業(yè)突發(fā)的危機(jī)難以做出正確的決策，企業(yè)不但會(huì)停滯不前，還可能出現(xiàn)倒退的情況。

　　2.企業(yè)管理者背離實(shí)際，迅速膨脹企業(yè)規(guī)模

　　很多企業(yè)的管理者都是自己創(chuàng)業(yè)，白手起家的，他們?cè)趧?chuàng)業(yè)期間非常有實(shí)力，從小的企業(yè)開(kāi)始用心經(jīng)營(yíng)，加快發(fā)展速度成為了具有一定規(guī)模和影響力的大企業(yè)。像這樣的企業(yè)比較容易取得銀行的信任，在面對(duì)貸款問(wèn)題時(shí)比較容易解決，甚至貸款的金額較大。這樣不但不會(huì)幫助企業(yè)發(fā)展可能還會(huì)帶來(lái)弊端，使企業(yè)管理者再面對(duì)發(fā)展問(wèn)題時(shí)容易決策失誤，在超出自己企業(yè)承受范圍進(jìn)行各方面的投資，在市場(chǎng)中迷失方向。這樣需要巨大的資金，使得企業(yè)資金投入不足，造成業(yè)績(jī)嚴(yán)重下滑，得不償失，甚至?xí)霈F(xiàn)倒閉的現(xiàn)象。而企業(yè)投資的那些新項(xiàng)目由于受到資金、政策、人才或者只技術(shù)等方面的影響成為了半吊子工程，最終停滯下來(lái)。這會(huì)導(dǎo)致銀行貸款難以得到清償，企業(yè)自身以及投資的項(xiàng)目都會(huì)出現(xiàn)資不抵債的狀況，貸款收回的風(fēng)險(xiǎn)增加。

　　3.企業(yè)管理者存在道德問(wèn)題

　　在我國(guó)的銀行不良資產(chǎn)的生產(chǎn)項(xiàng)目之中，很多技術(shù)、項(xiàng)目或者是項(xiàng)目這些環(huán)節(jié)都是按照規(guī)定進(jìn)行沒(méi)有存在什么問(wèn)題，但是銀行貸款在最后還是會(huì)形成不良資產(chǎn)，其中的重要因素就是企業(yè)管理者存在道德問(wèn)題。在很多企業(yè)，企業(yè)管理者會(huì)將企業(yè)資產(chǎn)占為己有，私自設(shè)立小金庫(kù)，濫用企業(yè)資產(chǎn)肆意揮霍，吃喝玩樂(lè)來(lái)滿足自己的意愿和欲望，企業(yè)管理者自身的道德底線喪失。對(duì)于這些企業(yè)的管理者來(lái)說(shuō)，企業(yè)是否能夠正常的經(jīng)營(yíng)，企業(yè)將走怎樣的經(jīng)營(yíng)道路從不將其看做自己的本職工作，玩忽職守。除此之外，這樣的企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者不單單自己做害群之馬，還經(jīng)常性的與他人結(jié)黨營(yíng)私。有些人員為了避免惹上麻煩就上行下效，導(dǎo)致整個(gè)企業(yè)的管理出現(xiàn)了完全癱瘓的狀態(tài)。長(zhǎng)此以往，企業(yè)很快就會(huì)面臨滅亡的危險(xiǎn)，企業(yè)也只是一個(gè)空殼子，資產(chǎn)也會(huì)被掏空，資不抵債，銀行貸款難以償還。有的管理人員甚至為了一己私利故意貸款卷款潛逃，導(dǎo)致貸款無(wú)法按期清償。

　　三、結(jié)語(yǔ)

　　總而言之，企業(yè)經(jīng)營(yíng)作為一個(gè)綜合體，它存在風(fēng)險(xiǎn)性是必然的，主要是企業(yè)怎樣解決危機(jī)與風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于一個(gè)具有健全的管理能力的企業(yè)來(lái)說(shuō)面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)也是一種機(jī)遇。而銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)形成的主要原因就是企業(yè)的管理因素，管理因素又是一個(gè)企業(yè)自身的問(wèn)題，一旦企業(yè)內(nèi)部出現(xiàn)問(wèn)題，無(wú)論外界環(huán)境多么優(yōu)越都對(duì)企業(yè)都于事無(wú)補(bǔ)，這也說(shuō)明了一個(gè)企業(yè)管理的重要性。因此，在對(duì)銀行不良資產(chǎn)形成因素進(jìn)行分析時(shí)應(yīng)該先從企業(yè)管理方面著手，同時(shí)在企業(yè)管理方面銀行要進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)督，從而降低銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

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　　作者簡(jiǎn)介：陳翔(1976-12)，男，湖北武漢，交通銀行廣州流花支行，碩士，研究方向：企業(yè)管理。

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